我们这月开出去一张发票，进项票没有到。我们先暂估入账，做的分录是-借库存商品，借应交税费应交进项税，贷，银行存款。下月这张票到了，我怎么做分录 _0我们这月开出去一张发票，进项票没有到。我们先暂估入账，做的分录是:借库存商品，借应交税费应交进项税，贷，银行存款。下月这张票到了，我怎么做分录[]

进项票没经认证是不能抵扣的。
按我的习惯我只是暂估库存商品的金额，进项税额到发票回来才计算入账。
编制的会计分录为：
借：库存商品
贷：应付账款——暂估款
必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。
另外你是暂估入账为什么贷的是银行存款呢？
@大联:暂估入账怎么做分录

委外红字入库单如何做核销 委外红字入库单如何做核销

#易代账# @黄科良 在吗？-易代账中的做原材料凭证现在是先填数量和单价然后出总金额，但由于由于数量批次多，单价不一样造成和实际的总金额有误差，希望还用原来的公式！ #易代账# @黄科良 在吗？易代账中的做原材料凭证现在是先填数量和单价然后出总金额，但由于由于数量批次多，单价不一样造成和实际的总金额有误差，希望还用原来的公式！[]

先填金额再填数量再按回车健，单价就出来了

用友U8 账套是系统编号，850sp账套某类别凭证查不到，新保存的凭证自动编成该类别的一号用友U8 账套是系统编号，850sp账套某类别凭证查不到，新保存的凭证自动编成该类别的一号 问题原因:gl_accvouch表的凭证类别序号与dsign表中的凭证类别序号不符。 解决方法:update [ufdata_001_2004].[dbo].[GL_accvouch]set [isignseq]=1where [csign]='银' and [isignseq]=2
解决方案：
问题原因:gl_accvouch表的凭证类别序号与dsign表中的凭证类别序号不符。 解决方法:update [ufdata_001_2004].[dbo].[GL_accvouch]set [isignseq]=1where [csign]='银' and [isignseq]=2

批量审核 批量审核

凭证套打没有凭证号。 凭证套打没有凭证号。

改进固定资产投资审计的对策 改进固定资产投资审计的对策

　　摘　要：当前电力系统固定资产投资审计的范围仅限于固定资产形成过程的一个局部。固定资产投资审计的范围与内容应包括：过程审计；费用审计；项目后评价。依此进行固定资产投资审计会遇到知识、方法等方面的困难，针对这些困难，在固定资产投资审计的具体范围与内容、人力资源调配等方面可采取一些对策加以克服。

　　关键词：改进　固定资产投资审计　对策

度支部 度支部

    官署名。清光绪二十二年（公元1906年），改组部院各衙门，将户部更名为度支部，其原掌管的民政事划归民政部，主管官为度支大臣，另有左、右侍郎和左右丞、左右参议；下设承政、参议二厅及田赋、漕仓、税课、莞榷、通阜、库藏、廉俸、军饷、制用、会计等十司与金银库。田赋司掌土田财赋，稽核八旗内府庄田地亩。漕运司掌漕运，核销仓谷委积，各省兵米数，并对其账单、簿籍进行核对。税课司掌商货统税，审核海关，常关盈亏。莞榷司掌海法杂课，盘查道运，各库振敛、土药统税，均审校核实。通阜司掌矿政币制，稽核银行、币厂的公续。库藏司掌国库储藏，典守卫颜料、缎匹两库。廉俸司掌核给官禄，审给百司职钱、文钱。军饷司掌核给军糈，审核各省投解协饷。制用司掌核工程经费、京协各饷，兼司杂支例支。会计司掌国用出纳，审计公债外款，编制收支报表。至于地方的有关重要财政财务工作，又多设专门财政官员主管，如漕运总督专掌漕政，巡视盐政专掌盐政等。

二季度所得税申报是否可扣除一季度亏损 二季度所得税申报是否可扣除一季度亏损

　　咨询描述：我公司第一季度的利润是亏损，但是第二季度的是盈利。并且第二季度的盈利大于第一季度的亏损。按说所得税是按第二季度的盈利弥补完第一季度的亏损后的余额计提所得税的。但是在网上填写所得税纳税申报表时，应交的所得税是按第二季度的盈利直接计提的所得税，并没有弥补上一季度的亏损。但累积利润是弥补过的。应交的所得税是申报表自动生成的。

　　请问在这种情况下，我公司的所得税应该怎么交？谢谢，急盼您的答复！

企业缴纳印花税的账务处理 企业缴纳印花税的账务处理

　　企业缴纳的印花税，是由纳税人根据规定自行计算应纳税额，自行购买印花税票，自行贴足印花的方法缴纳的税额。不需要预计应交税金数额计入当期损益，与财务部门不发生结算或清算，所以不必通过“应交税金”账户进行核算。企业在购买印花税票时，直接借记“管理费用”账户，贷记“银行存款”账户。如果企业需要预先购买印花税票，待发生应税行为时，再根据凭证性质和规定的比例税率或者按件计算应纳税额，在购买时可先借记“待摊费用”账户，贷记“银行存款”账户，待印花税票粘贴在应税凭证上，办理完手续后，再借记“管理费用”账户，贷记“待摊费用”账户。

用友U8 没有采购模块只有存货，但存货明细账中有自动生成的红字回冲单？？明细账中联查到的单据确实是红字回冲单！ 无法取消记账，无法删除，导致结存出现负数！用友U8 没有采购模块只有存货，但存货明细账中有自动生成的红字回冲单？？明细账中联查到的单据确实是红字回冲单！ 无法取消记账，无法删除，导致结存出现负数！ 问题原因:数据出错 解决方法:反记帐，清除本月ia_sumary,ia_subsidiary,cvoutype=24后记帐正常
解决方案：
问题原因:数据出错 解决方法:反记帐，清除本月ia_sumary,ia_subsidiary,cvoutype=24后记帐正常

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U8其他固定资产7月不能结帐U8其他固定资产7月不能结帐

U8其他-固定资产7月不能结帐

有没有办法设置对单据编号的模糊查询或者其他变通的办法 有没有办法设置对单据编号的模糊查询或者其他变通的办法[]

您是需要实现在报表上针对单据编号进行模糊查询？
@服务社区刘小艳:是的。或者单据查找也行有啥好办法么
@熊本:在单据点点击查找的时候可以支持模糊查询的，录入部分编码就会下拉带出来相关的了。
@服务社区刘小艳:能不能减少下拉的动作或者把下拉的内容全部查出来像百度一样，而不是头尾
@熊本:这个您只能到支持网上提交下需求哦。

star 970打印机打印字体特别大star 970打印机打印字体特别大

怎样保证企业的税负率在1.2以上 _0怎样保证企业的税负率在1.2以上[]

天影字幕加密狗装不上是什么原因 天影字幕加密狗装不上是什么原因''

包工包料的装修合同按什么税率缴印花税 包工包料的装修合同按什么税率缴印花税

　　【问题】

　　包工包料的装饰装修合同缴纳印花税时，应按哪类合同计算？税率是多少？

　　【解答】

　　根据国家局《关于印花税若干具体问题的规定》（国税地字[1988]第025号）第一条规定，由受托方提供原材料的加工、定作合同，凡在合同中分别记载加工费金额与原材料金额的应分别按“加工承揽合同”、“购销合同”计税，两项税额相加数，即为合同应贴印花。合同中不划分加工费金额与原材料金额的，应按全部金额依照“加工承揽合同”计税贴花。

怎么 易代账里面没有以前年度损益调整 怎么 易代账里面没有以前年度损益调整[]

你应该选择企业会计制度，小企业会计制度没有这个科目
2013小企业会计准则里已取消此科目，建议学习最新会计准则，可以用利润分配-未分配利润科目代替以前年度损益结转科
@小飞霞:三扣油

用友t3结转期初余额

1、期初余额录入在，总账系统-期初余额里面录入，帐套1月份启用的帐套只需要录入期初余额，年中启用的帐套需要录入三列，累计借方、累计贷方、期初余额。期初余额录入完毕后，要点“试算”和“对账”。

2、期初余额试算不平衡将不能填制凭证。

用友在office2003环境下无法另存为EXCEL文件在office2003环境下无法另存为EXCEL文件