登记总账及明细账实例
2016-6-13 0:0:0 用友NC小编登记总账及明细账实例
登记总账及明细账实例【例】2008年1月1日，企业的“原材料”和“应付账款”总分类账户及其所属的明细分类账户的余额如下：
(1)“原材料”总账账户为借方余额35 000元，其所属明细账户结存情况为：
①“甲材料”明细账户，结存2 000千克，单位成本为l0元，金额计20 000元；
②“乙材料”明细账户，结存50吨，单位成本为300元，金额计15 000元。
(2)“应付账款”总账账户为贷方余额10 000元，其所属明细账户余额为：
①“A工厂”明细账户，贷方余额6 000元；
②“B工厂”明细账户，贷方余额4 000元。
【例】2008年1月份，企业发生的有关交易或事项及其会计处理如下：
(1)1月9日，向A工厂购人甲材料500千克，单价10元，计5 000元；向齐鲁工厂购入乙材料l00吨，单价300元，计30 000元，甲、乙材料已验收入库，货款均尚未支付。
对发生的该交易或事项，企业应编制会计分录如下：
借：原材料——甲材料 5 000
——乙材料 30 000
贷：应付账款——A工厂 5 000
——B工厂 30 000
(2)1月12日，向A工厂购入甲材料400千克，单价10元，计4 000元；乙材料50吨，单价300元，计15 000元，材料均已验收入库，货款尚未支付。
对发生的该交易或事项，企业应编制会计分录如下：
借：原材料——甲材料 4 000
——乙材料 15 000
贷：应付账款——A工厂 19 000
(3)1月20日，以银行存款偿付前欠A工厂的货款20 000元，B工厂货款30 000元。
对发生的该交易或事项，企业应编制会计分录如下：
借：应付账款——A工厂 20 000
——B工厂 3 000
贷：银行存款 50 000
(4)1月26日，生产车间为生产产品从仓库领用甲材料1 000千克，金额为l0 000元；领用乙材料100吨，金额为30 000元。
对发生的该交易或事项，企业应编制会计分录如下：
借：生产成本 40 000
贷：原材料——甲材料 10 000
——乙材料 30 000
根据平行登记的要求，将上述交易或事项在“原材料”和“应付账款”总账账户及其所属的明细账户中进行登记。平行登记结果如表1、表2、表3、表4、表5和表6所示。
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比如说一个月发生了100笔业务 有50 种货品 完了之后 我卖了10000元钱 在这一晚元钱里面肯定有我的成本 也就是进货的成本 是吧 那么这个数据我去哪里咋找 比如说一个月发生了100笔业务 有50 种货品 完了之后 我卖了10000元钱 在这一晚元钱里面肯定有我的成本 也就是进货的成本 是吧 那么这个数据我去哪里咋找[]
您入库的时候会做入库单录入成本，出库的时候做了出库单就会根据计价方式带出成本，查看存货明细账即可。@服务社区刘小艳:结转销售成本行吗？回复 CxYrA：您是业务还是总账模块，总账模块可以结转销售成本，业务模块有出库单，直接出库单生成成本凭证即可。@服务社区刘小艳:我想根据业务员来查询，但是之前没有录业务员，有好几个百个客户，我该怎么录？@CxYrA:如果是凭证的，请先对科目挂上辅助核算后需要补录凭证上的业务员，如果是业务单据，那也是需要补录单据上的业务员。
结账时试算都平衡了怎么结不了账 结账时试算都平衡了怎么结不了账[]
点击上一步，看下月度工作报告肯定有其他问题就是不知道问题出在哪儿了
对账也没提示错误呀@且行且珍惜1473741628:估计是有其他模块没结账会是哪儿呢请上传月度工作报告截图看下@且行且珍惜1473741628:不会截图呀看到了吗没收到图片，请先截图，保存到桌面，再上传图片我知道这个界面，不知道怎么截屏呀电脑上不会截图[/难过]您能告诉我个电话吗就三张凭证若上QQ了，ctrl+alt+A截图保存到桌面。或者是按键盘上priscrsysrq4006600566[/疑问][/疑问][/疑问]没有人工服务呀@且行且珍惜1473741628:是人工，请按语音提示根据实际产品选择产品线分机号@且行且珍惜1473741628:存货系统有用吗？根据以上截图查看，存货系统未结账，请结账后，再账务结账。是这个吧在哪儿结呢存货系统没用@且行且珍惜1473741628:系统管理-账套主管登录-账套-启用-启用存货模块-取消存货模块请参照楼上伙伴方法处理@金之杰:[/强][/OK]解决了，非常非常感谢你哦@金之杰:[/握手]@且行且珍惜1473741628:[/强]
