第六节 错账的更正
2016-6-17 0:0:0 用友NC小编第六节 错账的更正
第六节 错账的更正一、划线更正法
如果记账凭证无误，只是在登记账簿时出现抄写或计算错误，可以采用划线更正法更正。具体步骤是：
在错误的文字或数字上划一条红线，表示注销，但必须使原有字迹仍可辨认 ；
用蓝字将正确的文字或数字写在划线上方；
记账人员在更正处签名或盖章，以明确责任。
如某年12月25日发出的材料，应为50000元，记账凭证正确，但在登记账簿时记成500000元，更正如下：
二、红字更正法
红字更正法又称红字冲销法，是在编制记账凭证时，发生金额、或科目或记账方向的错误，由此错误的记账凭证登记账簿而发生的记账错误，可用红字更正法更正。具体步骤是：
第一步：编制一张与原错误凭证相同的红字金额凭证，并据以入账
注：日期填写编制红字凭证实际日期；编号按当前凭证顺序编号；摘要注明“冲销×月×日×类×号错误凭证”
第二步：编制一张正确的蓝字凭证，并据以登账
注：日期填写编制凭证实际日期；编号按当前凭证顺序编号；摘要注明“更正×月×日×类×号错误凭证”
如果记账后发现所记金额大于应记金额，而和记账方向均正确，此时可编制一张与原错误凭证科目相同、金额为多记金额的红字凭证,并据以登记入账，以冲销原多记金额。
注：
摘要注明“冲销×月×日×类×号凭证多记金额”
如经检查发现已记入管理费用的折旧费应当是210500元，多计23500元，更正如下：
第一步：用红字金额编制一张多记23500元金额的记账凭证
第二步，根据上述红字金额的记账凭证登记管理费用账簿，包括总账与明细账，下边以管理费用明细账登记为例：
三、补充登记法
如果记账后发现记账凭证中科目正确，但所记金额小于应记金额，则可以运用补充登记法进行更正，具体步骤是：
编制一张与原错误凭证科目相同、金额为少记金额的蓝字凭证
注：摘要注明“补充×月×日×类×号凭证少记金额”
根据上述记账凭证登记入账，用以补充原少记金额
12月31日经检查发现12月28日已入账的赊销给南方公司的B产品销售收入应为120000元（少计20000元），20400元（少计3400元），全部未收货款为140400元（少计23400元），更正如下：
第一步：编制一张少计金额的记账凭证
第二步：补充登记账簿
如果您的问题还没有解决，可以到 T+搜索>>上找一下
相关阅读
- 刚建帐怎么填期初余额2018-11-23 7:18:20
- 期初余额录入不对，想要修改，怎么办？2018-11-22 18:22:41
- 登记银行日记账的要求是什么2016-9-18 11:10:33
- 登入用友T3软件提示错误；“内存溢出”？2016-9-7 12:51:29
- 登陆系统管理提示IIS配置不正确 _02016-8-30 11:28:58
- 电费保证金是否征收增值税？2016-8-30 11:12:30
- 电算化条件下高校的内部会计控制2016-8-30 11:10:0
- 登陆企业门户提示“无法登陆服务器”2016-8-30 11:8:15
- 防治禽流感有哪些税收优惠政策2016-8-30 11:4:43
- 登录界面没有操作员2016-8-22 16:10:5
最新信息
- 程序检测到“T3产品服务”没有开启，请问您是否开启？这是什么问题
- 采购入库生单，选择采购到货单时，到货数量800，入库数量800时，老是提示：入库数量不能大于所参照到货单的数量，不能保存！ 实际入库数量和到货数量是相等的。当把入库数量改成100之后，又可以生单成功！但是入库数量改成700，也是不能成功的。不知道什么原因？？
- 采购分开流程，存货启用该了部门辅助项，参照进货单生成凭证，存货科目不能带出部门辅助项。但是进货单是录入了部门的。
- 采购到货单做好了，采购检验单生单时还是没有
- 采购发票制单的时候提示供应商被锁定
- 采购发票如何控制重复做单，现在发现有的采购发票有重复的单据，已经结账如何处理？可以做红字发票冲掉重复的蓝字发票吗？
- 采购批量 都影响那些单据啊？是只影响采购订单吗
- 采购期初记账是在什么情况下需要记账呢，在什么时候记账？
- 采购管理中的采购订单中的单价能否设置不录入，或者默认为0
- 采购管理中进货页面打开后出现脚本错误，其他控件都无法选择访问。
期间损益月末结转之后发现错误，然后作废-整理凭证了，之后前面的11张凭证都不显示了，查询和打印都可以显示，就是制单里面不显示了，是什么情况？ 期间损益月末结转之后发现错误，然后作废-整理凭证了，之后前面的11张凭证都不显示了，查询和打印都可以显示，就是制单里面不显示了，是什么情况？[]
http://service.chanjet.com/mes ... ec8d5
求点赞！点赞完了在回你！@qq392629945:人家问问题，你求赞，哈哈哈@qq392629945:人家问问题，你求赞，哈哈哈是不是已经记过账了？记过帐的话，在制单界面是不显示的。这是正常的。在填制凭证里不显示？查询凭证中打开i这个凭证看下是否有记账人，记账了就只能在查询凭证中查看
发货单通过vpn的使用 发货单通过vpn的使用
| 问题号: | 1401 |
|---|---|
| 适用产品: | 用友通 |
| 软件版本: | 用友通标准版10.0 |
| 软件模块: | 销售管理 |
| 问题名称: | 发货单通过vpn的使用 |
| 问题现象: | 需求是2家分支机构通过vpn传递销售数据到总公司。产品为通10一体化包+深信服vpn。为解决速度问题，又在vpn的基础上使用了微软的虚拟终端。可是同时填制发货单，后保存的分支机构往往会出现错误，因为这个编号已经刚被占了。同时2个分支机构发货单有不同的备注，比如开户银行、联系电话等，如何解决？能否设计出多张不同格式发货单供不同分支选择？ |
| 问题原因: | - |
| 关键字: | |
| 解决方案: | 多用户操作时需要注意一点，如果两人同时制单会有独占的问题，比如发货单一个仓库只能有一个单据号，当一个操作员保存单据后，另一操作员再保存这个单据号就会失败，所以建议用手工编号的方式，操作员之间协商好各自的单据号，以防止冲突 |
| 行业: | |
| 补丁编号: | |
| 解决状态: | |
| 录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
| 最后更新时间: |
