抄报税款时的金额是270250.24 附表一自动生成的14列扣除后的税款是270250.22 差了 2分钱 这样一来我就会少报2分钱的税 和账不符和报表不符 抄报税款时的金额是270250.24 附表一自动生成的14列扣除后的税款是270250.22 差了 2分钱 这样一来我就会少报2分钱的税 和账不符和报表不符[]

请问该咋办？？
可以修改
在附表一里销售额输入数字后销项应纳税额自动生成，如果数字少了0.02就在销项应纳税额里重新输入正确的金额，这样就可以了
我之前也遇到过，就是这样处理的
一般纳税人可以修改
@圣诞蔷薇1452299956:是销售额后面的销项税额可以修改，我也修改了，但是14列扣除后的税额是没办法修改的，而且提取主表的时候，就是按14列提取的，主表再做修改的话，就报不过去。

差旅费报销填制收款凭证还是收款和转账 差旅费报销填制收款凭证还是收款和转账
1、如果出差人员没有借过款就填付款凭证：借：营业费用---差旅费
贷：现金

2、有借过款
（1）报销费用小于所借款金额，就填一张转账凭证：
借：营业费用---差旅费
贷：其他应收款---***

和一张收款凭证 ：借：现金
贷：其他应收款---***
（2）如果报销金额大于所借款金额，就填一张付款凭证：
借：营业费用---差旅费
贷：其他应收款---***
现金

U8其他固定资产与总帐对帐不平_2U8其他固定资产与总帐对帐不平

U8其他-固定资产与总帐对帐不平

用友U8 固定资产累计折旧不对用友U8 固定资产累计折旧不对 问题原因:折旧方法不对 解决方法:编制相应的折旧公式.
解决方案：
问题原因:折旧方法不对 解决方法:编制相应的折旧公式.

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其他收入的核算 其他收入的核算

    其他收入科目核算除前述失业保险基金各项收入以外的其他收入，如滞纳金收入及经财政部门核准的其他收入等。滞纳金收入是指因企业拖欠失业保险费而按规 定收取的费用。收到滞纳金收入等其他收入时，借记“银行存款——收入户”等科 目，贷记“其他收入”科目。期末，将其他收入科目余额结转失业保险基金帐户，借记“其他收入”科目，贷记“失业保险基金”科目。

    例：某企业连续三个月拖欠失业保险费，金额为100万元，按规定应缴纳千分之二的滞纳金。
    社会保险经办机构在收到该滞纳金时，

企业“白条入账”的费用能否税前扣除 企业“白条入账”的费用能否税前扣除

　　出于加强征管、堵塞税收漏洞的需要，对外来原始凭证的规定更加详细、具体和专业，人在发生了费用支出后，必须获取规定种类和样式的票据，否则就不得在税前扣除。在实际操作中，纳税人有可能无意取得不符合财务制度和凭证手续的“白条”作为原始凭证计入成本、费用的情况较多，原因也较为复杂。现将“白条入账”处理意见和政策依据简析如下。

　　一、“白条入账”处理意见和政策依据

演示版本到期，为什么？已经插入密码狗了，也重新启动，并重新启动电脑，刚开始能用，用好好的，又提示到期，为什么？ 演示版本到期，为什么？已经插入密码狗了，也重新启动，并重新启动电脑，刚开始能用，用好好的，又提示到期，为什么？[]

您先将加密狗号发送到我的邮箱 [email protected] 我先查询下，为避免混淆，邮件中请写明您的社区用户名或是将问题截图。
软件正常打开左上角有演示的字样么？
很有可能是因为杀毒软件，如果是金山毒霸或者电脑管家的话建议卸载

发生融资及利息如何账务与税务处理 发生融资及利息如何账务与税务处理 问：我公司是外资企业，在证券公司炒股，现发生400万元，融资利息35万元，对融资400万元及利息35万元怎样进行账务处理与处理？具体的是哪些？是否可以税前列支？ 　　答：融资融券业务，是指证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资是指证券公司借款给客户购买证券，客户到期偿还本息；融券是指证券公司出借自有或其他金融机构的证券供客户出售，客户到期返还相同种类和数量的证券并支付利息。 　　《法实施条例》第三十八条规定，企业在生产经营活动中发生的下列利息支出，准予扣除： 　　（一）非金融企业向金融企业借款的利息支出、金融企业的各项存款利息支出和同业拆借利息支出、企业经批准发行债券的利息支出；《金融机构管理规定》第三条规定，本规定所称金融机构是指下列在境内依法定程序设立、经营金融业务的机构： 　　（三）证券公司及其分支机构、证券交易中心、基金管理公司、证券登记公司；根据上述规定，证券公司属于金融机构。贵公司融资融券业务向证券公司支付的利息，属于向金融企业借款的利息支出。该项利息支出准予税前扣除。 　　《部关于印发企业解释第4号的通知》（财会〔2010〕15号）第九条规定，融资融券业务，是指证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。企业发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。 　　关于融资业务，证券公司及其客户均应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。证券公司融出的资金，应当确认应收债权，并确认相应利息收入；客户融入的资金，应当确认应付债务，并确认相应利息费用。 　　因此，贵公司账务处理为： 　　（1）借入款项： 　　借：银行存款 　　贷：短期借款 　　（2）支付利息： 　　借：财务费用 　　贷：银行存款 　　（3）支付本金： 　　借：短期借款 　　贷：银行存款  

企业发福利 税务咋处理 企业发福利 税务咋处理 企业在生产经营过程中，不可避免地会发放一些实物福利，比如端午节发给员工一些粽子等。对“粽子”及其他类似的实物福利、实物赠送的行为，该如何进行和处理？ 　　分析 　　具体见表格一的内容。 　　1.送单位职工 　　个人所得实施条例第八条解释了各项个人所得的范围：“工资、薪金所得，指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。”同时第十条也提到：“个人所得的形式，包括现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益。” 　　粽子算是受雇取得的实物，根据上述规定，企业发放粽子给本企业职工，应按职工获得非货币性福利（粽子）的金额并入发放当月职工个人的“工资、薪金”收入中，计算扣缴个人所得税。 　　2.送客户 　　《部、国家税务总局关于企业促销展业赠送礼品有关个人所得税问题的通知》（财税〔2011〕50号）规定，企业在销售商品（产品）和提供服务过程中向个人赠送礼品，属于下列情形之一的，不征收个人所得税： 　　（1）企业通过价格折扣、折让方式向个人销售商品（产品）和提供服务； 　　（2）企业在向个人销售商品（产品）和提供服务的同时给予赠品，如通信企业对个人购买手机赠话费、入网费，或者购话费赠手机等； 　　（3）企业对累积消费达到一定额度的个人按消费积分反馈礼品。 　　企业向个人赠送礼品，属于下列情形之一的，取得该项所得的个人应依法缴纳个人所得税，税款由赠送礼品的企业代扣代缴： 　　（1）企业在业务宣传、广告等活动中，随机向本单位以外的个人赠送礼品，对个人取得的礼品所得，按照“其他所得”项目，全额适用20%的税率缴纳个人所得税。 　　（2）企业在年会、座谈会、庆典以及其他活动中向本单位以外的个人赠送礼品，对个人取得的礼品所得，按照“其他所得”项目，全额适用20%的税率缴纳个人所得税。 　　（3）企业对累积消费达到一定额度的顾客，给予额外抽奖机会，个人的获奖所得，按照“偶然所得”项目，全额适用20%的税率缴纳个人所得税。 　　3.送离退休人员 　　《国家税务总局关于离退休人员取得单位发放离退休工资以外奖金补贴征收个人所得税的批复》（国税函〔2008〕723号）规定，离退休人员除按规定领取离退休工资或养老金外，另从原任职单位取得的各类补贴、奖金、实物，不属于个人所得税法第四条规定可以的退休工资、离休工资、离休生活补助费。根据个人所得税法及其实施条例的有关规定，离退休人员从原任职单位取得的各类补贴、奖金、实物，应在减除费用扣除标准后，按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 　　需要提醒的是，粽子无论送给谁，都应由赠送单位代扣代缴由此产生的个人所得税。 　　涉税分析 　　1.视同销售 　　具体政策规定：《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》（国税函〔2008〕828号）第二条规定，用于职工奖励或福利，属于企业将资产移送他人的情形，因资产所有权属已发生改变而不属于内部处置资产，应按规定视同销售确定收入。 　　《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》（国税函〔2008〕828号）第三条规定，属于企业自制的资产，应按企业同类资产同期对外销售价格确定销售收入；属于外购的资产，可按购入时的价格确定销售收入。 　　2.税前扣除 　　《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函〔2009〕3号）规定，企业职工福利费，主要包括以下内容： 　　（1）尚未实行分离办社会职能的企业，其内设福利部门所发生的设备、设施和人员费用，包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院等集体福利部门的设备、设施及维修保养费用和福利部门工作人员的工资薪金、社会保险费、住房公积金、劳务费等。 　　（2）为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利，包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。 　　（3）按照其他规定发生的其他职工福利费，包括丧葬补助费、抚恤费、安家费、探亲假路费等。 　　涉税分析 　　具体见表格四的内容。 　　1.视同销售具体分析 　　增值税暂行条例实施细则第四条规定，单位或者个体工商户的下列行为，视同销售货物： 　　（1）将货物交付其他单位或者个人代销； 　　（2）销售代销货物； 　　（3）设有两个以上机构并实行统一核算的人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，但相关机构设在同一县（市）的除外； 　　（4）将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目； 　　（5）将自产、委托加工的货物用于集体福利或者个人消费； 　　（6）将自产、委托加工或者购进的货物作为，提供给其他单位或者个体工商户； 　　（7）将自产、委托加工或者购进的货物分配给股东或者投资者； 　　（8）将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人。 　　增值税暂行条例实施细则第十六条规定，纳税人有条例第七条所称价格明显偏低并无正当理由或者有本细则第四条所列视同销售货物行为而无销售额者，按下列顺序确定销售额： 　　（1）按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定； 　　（2）按其他纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定； 　　（3）按组成计税价格确定。组成计税价格的公式为： 　　组成计税价格＝成本×（1＋成本利润率） 　　属于应征的货物，其组成计税价格中应加计消费税额。 　　公式中的成本指：销售自产货物的为实际生产成本，销售外购货物的为实际采购成本。公式中的成本利润率由国家税务总局确定。 　　存在争议的问题：送客户用于个人消费，自产的“粽子”所产生的进项税额是否能抵扣？说能抵扣，因为视同销售，属于增值税应税项目；说不能抵扣，企业外购的货物用于个人消费，进项税额不能抵扣。 　　2.不能进项抵扣具体分析 　　增值税暂行条例第十条规定，企业外购的货物用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 　　自制粽子的账务处理: 　　（1）送单位职工 　　借：应付职工薪酬——职工福利 　　贷：库存商品 　　应交税费——应交增值税——销项税额 　　（2）送客户 　　借：管理费用——业务招待费/销售费用——业务宣传费 　　贷：库存商品 　　应交税费——应交增值税——销项税额 　　（3）送退休职工 　　借：应付职工薪酬——职工福利 　　贷：库存商品 　　应交税费——应交增值税——销项税额 　　外购粽子的账务处理: 　　（1）送单位职工 　　借：应付职工薪酬——职工福利 　　贷：银行存款/应付往来款 　　（2）送客户 　　借：管理费用——业务招待费/销售费用——业务宣传费 　　贷：银行存款/应付往来款 　　（3）送退休职工 　　借：应付职工薪酬——职工福利 　　贷：银行存款/应付往来款。

对农用拖拉机、收割机、手扶拖拉机专用轮胎是否征收消费税 _0对农用拖拉机、收割机、手扶拖拉机专用轮胎是否征收消费税

对农用拖拉机、收割机、手扶拖拉机专用轮胎不征收消费税，但对于农用拖拉机、收割机、手扶拖拉机与汽车或其他机动车的通用轮胎应按规定征收消费税。

使用同步工具是报错如下，重启了服务器，还是没有数据 使用同步工具是报错如下，重启了服务器，还是没有数据

这台电脑上的其他账套同步是否也同样报错
@畅捷服务王丽:有基础数据 ，但是没有凭证
@吴所谓cc:再次操作还是这样吗，软件先更新一下最新补丁再试试。

其他入库单删行后提示请先修改存货的货位数量 _0其他入库单删行后提示请先修改存货的货位数量

其他出库单统计表没有存货分类名称显示 其他出库单统计表没有存货分类名称显示

您点击查询，分组设置中勾上存货分类的分组汇总进行查询就会显示的。
分组汇总勾选了啊
只有代码没有名称
oh sorry您说的是存货分类名称，名称确实是不显示的。。
建议提交研发修改了，
@benben0511:[/OK]那等待研发处理(⊙o⊙)哦

u8凭证无法导入NCu8凭证无法导入NC

8.12sql库存与存货对帐不平 _08.12sql库存与存货对帐不平

用友erp-u8系统中结转成本怎么样做 _2用友erp-u8系统中结转成本怎么样做''

采购订单可以被多次参照，现希望一张采购订单只能被参照一次，怎么办？采购订单可以被多次参照，现希望一张采购订单只能被参照一次，怎么办？

点击菜单栏“采购”--“采购业务范围设置”--“业务控制”--勾选“采购入库单数量不能超采购订单”--点击“确认”。

博物馆的门票收入是否免征营业税 博物馆的门票收入是否免征营业税

　　【问题】

　　自然博物馆的门票收入是否免征？

　　【解答】

　　根据《部、国家总局关于继续实行宣传文化和营业税优惠政策的通知》（财税〔2009〕147号）规定，自2009年1月1日~2010年12月31日，对科普单位的门票收入，以及县（含县级市、区、旗）及县以上党政部门和科协开展的科普活动的门票收入免征营业税。对境外单位向境内科普单位转让科普影视作品播映权取得的收入免征营业税。科普单位是指科技馆，自然博物馆，对公众开放的天文馆（站、台）、气象台（站）、地震台（站），以及高等院校、科研机构对公众开放的科普基地。

用友10.1固定资产年结

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

报初级，单位一定要填吗，可是并没有打星号，打星号是必填的，但是信息表又要求要盖公章！所以单位到底要不要填呢？以及会计证编号现在好像没有了啊，只有档案号，是填档案号吗？ 报初级，单位一定要填吗，可是并没有打星号，打星号是必填的，但是信息表又要求要盖公章！所以单位到底要不要填呢？以及会计证编号现在好像没有了啊，只有档案号，是填档案号吗？

打星号的不许填写，会计证编号现在是身份证号。你也可以在所在的街道去盖章。不过这是上海可以这样的，还是要以当地的规定为准
@费亦青608:还是问财政局比较清楚，到时候也是财政局审核
初级证发证机关是人力资源和社会保障局。