有人吗？问一下我们单位所有现金每天都要存到老板个人账户里，走的费用又要在他个人账户里出，原来会计把老板账户做的是其他应付款，这怎么做凭证啊，比如交电话费，我要怎么做凭证啊，求指教！谢了 _0有人吗？问一下我们单位所有现金每天都要存到老板个人账户里，走的费用又要在他个人账户里出，原来会计把老板账户做的是其他应付款，这怎么做凭证啊，比如交电话费，我要怎么做凭证啊，求指教！谢了[]

不走公账，你怎么做账，那不成内账了。
交电话费:
借：管理费用
贷：其它应付款-老板
@雲水禪鈊:就是内账
@chenjie1440036002:这样直接走账就可以是吧，谢谢
@chenjie1440036002:可是应付账款贷方是减少，他交了费用不是应付账款增加吗
你们交现金存到老板卡里的时候：借：其他应付款-老板 贷：现金
@双1438945633:是，老板交了费用怎么做啊
就是:借：管理费用 贷：其他应付款 呐
@双1438945633:谢谢

由生产加工单生产的材料出库单半成品的物料的总成本与原物料的总成本不一致，且生成的产成本入库单完成品总价与半成品总价也不一致。总得来说就是一个生产加工单生产的四分不同的单据价格都不一致，请问是什么原因，且是可以以哪份的成本为准么？ 由生产加工单生产的材料出库单半成品的物料的总成本与原物料的总成本不一致，且生成的产成本入库单完成品总价与半成品总价也不一致。总得来说就是一个生产加工单生产的四分不同的单据价格都不一致，请问是什么原因，且是可以以哪份的成本为准么？[]

您半成品应该也是生成的产成品入库单，入库单上的成本默认是会根据父件的结存成本带出的，如果要和直接材料成本保持一致，您到库存核算—库存工具，产品成本分配中对产成品入库单取直接材料成本进行分摊成本。

用友U8 点击存货核算“取消期末处理”的时候提示：“运行时错误13，类型不匹配”用友U8 点击存货核算“取消期末处理”的时候提示：“运行时错误13，类型不匹配” 问题原因:同解决方案 解决方法:IA_SUBSIDIARY表有一个仓库的部分销售发票记录的IOUTCOST和iaoutprice字段值为空值.必须填上相应的数值,然后取消期末处理,取消记帐,然后重新记帐,做期末处理后数据才恢复正常.
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:IA_SUBSIDIARY表有一个仓库的部分销售发票记录的IOUTCOST和iaoutprice字段值为空值.必须填上相应的数值,然后取消期末处理,取消记帐,然后重新记帐,做期末处理后数据才恢复正常.

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用友U8 821升级851A，升级到GSP时失败用友U8 821升级851A，升级到GSP时失败 问题原因:升级过程当中执行的SQL过程错误，导致问题出现 解决方法:由于用户没有启用GSP模块，将错误过程执行的SQL语句改为一条简单的查询语句，升级正常
解决方案：
问题原因:升级过程当中执行的SQL过程错误，导致问题出现 解决方法:由于用户没有启用GSP模块，将错误过程执行的SQL语句改为一条简单的查询语句，升级正常

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凭证无法保存 _2凭证无法保存

#财税实务#新准则下福利费需要通过应付职工薪酬核算吗？还是可以直接进入管理费用？ #财税实务#新准则下福利费需要通过应付职工薪酬核算吗？还是可以直接进入管理费用？[]

应付职工薪酬

本年利润科目选哪个？ 本年利润科目选哪个？

选择“本年利润”科目
选本年利润啊
@用友销服QQ844754457:没有本年利润才不知道选哪个
您这应该是非盈利组织的行业性质了，这个您需要把收支结转到什么科目就选择这个科目就可以；
那一项属于收入类型，那一项属于支出类型呢？
@三亚罗杰:您看表上的名称了；
收入的肯定是收入类型，费用和成本的就是支出了。。
我选择收入，那么本年利润科目我是要选“非限定性净资产”还是“限定性净资产”？
@三亚罗杰:这个建议您先根据您结转后要生成的凭证使用哪个科目来看，凭证上是结转到哪个科目，您就选哪个 哦。
不选择是无法生成凭证的
我知道，我的意思是，您的企业里需要把这些科目的余额结转到那个科目里，那么。。。利润科目您就选这个科目，然后进行结转；
非限定性净资产的主要账务处理如下：
（一）期末，将各收入类科目所属“非限定性收入”明细科目的余额转入本科目，借记“捐赠收入——非限定性收入”、“会费收入——非限定性收入”、“提供服务收入——非限定性收入”、“政府补助收入——非限定性收入”、“商品销售收入——非限定性收入”、“投资收益——非限定性收入”、“其他收入——非限定性收入”科目，贷记本科目。同时，将各费用类科目的余额转入本科目，借记本科目，贷记“业务活动成本”、“管理费用”、“筹资费用”、“其他费用”科目。
限定性净资产的主要账务处理如下：
　　（一）期末，将各收入类科目所属“限定性收入”明细科目的余额转入本科目，借记“捐赠收入——限定性收入”、“政府补助收入——限定性收入”等科目，贷记本科目。
　　（二）如果限定性净资产的限制已经解除，应当对净资产进行重新分类，将限定性净资产转为非限定性净资产，借记本科目，贷记“非限定性净资产”科目。
　　如果资产提供者或者国家有关法律、行政法规要求民间非营利组织在特定时期之内或特定日期之后将限定性净资产或者相关资产用于特定用途，该限定性净资产应当在相应期间之内或相应日期之后按照实际使用的相关资产金额或者实际发生的相关费用金额转为非限定性净资产。
谢谢，很详细[/龇牙]

二季度利润不足10万元能否享受减免15%的优惠 二季度利润不足10万元能否享受减免15%的优惠

　问：我企业二季度所得税申报时，按10%申报缴税，后来国税通知我企业不能享受减免15%的税率优惠，我企业二季度利润不足10万元，为什么不能享受减免15%的税率优惠？

　　答：根据《国家总局关于扩大小型微利企业减半征收范围有关问题的公告》2014年第23号：查账征收的小型微利企业，上一年度符合小型微利企业条件，且年度应纳税所得额低于10万元（含10万元）的，本年度采取按实际利润额预缴企业所得税款，预缴时累计实际利润额不超过10万元的，可以享受小型微利企业所得税优惠政策；超过10万元的，应停止享受其中的减半征税政策；定率征税的小型微利企业，上一纳税年度符合小型微利企业条件，且年度应纳税所得额低于10万元（含10万元）的，本年度预缴企业所得税时，累计应纳税所得额不超过10万元的，可以享受优惠政策；超过10万元的，不享受其中的减半征税政策。你企业本年二季度企业所得税预缴申报时，虽然累计实际利润额或应纳税所得额不超过10万元；但因你企业上一纳税年度应纳税所得额超过10万元且不超过30万元，所以只能享受企业所得税减按20%征收的优惠政策。

企业忽视纳税筹划的原因 企业忽视纳税筹划的原因

　　目前，我国的不少企业并不太重视纳税筹划，主要是因为：

　　◆长期的计划经济体制造成了民众纳税观念淡薄。我国已经历了几十年的计划经济体制，在计划经济体制时期，国家不重视税收杠杆作用。这给民众造成纳税不重要、纳税筹划更没有必要的观念。

　　◆我国企业纳税人的纳税观念一直比较淡薄。因此，也相应地影响到企业纳税人对纳税筹划的认识起点不高。

　　◆我国税务机关的征税手段比较落后。企业可以轻而易举地就能通过偷税漏税的手段来获得特殊收益，因此企业自然地根本没必要研究纳税筹划的问题。

定期盘存制（periodic inventory system） 定期盘存制（periodic inventory system）

    又称实地盘存制。根据财产清查结果确定期末账面结存数量的方法。由于这种方法一般是在会计期末计算和确定结存存货成本和本期销售或耗用存货成本时采用，所以称为定期盘存制。

　　特点会计期末，采用实地盘点的方法时，根据清查的结果确定期末存货账面结存数量及其金额。在存货的明细账记录中，存货的增加要根据有关会计凭证，逐笔连续记录，但存货因正常业务的发出不作记录，平时不结算账面结存数量和金额，而是根据期末实地盘点的结果，确定存货账面结存数量和金额，并采用倒挤的方法计算本期销售或耗用的存货数量和金额。在这种方法下，财产清查的 在于确定存货期末结存的数量和金额。其计算公工是：

企业年检是只在网上年检呢，还是网上年检后再去行政中心交材料？ 企业年检是只在网上年检呢，还是网上年检后再去行政中心交材料？[]

网上公示就行了
网上公示 我们公司已经公示完去年的了
@9527号:好的，谢谢
@科哲财务小陈:好的，谢谢
网上公示
不是年检三月份才开始吗
现在就可网上公示，不用报其他材料
怎么弄？
弄好了
@9527号:网上公示？

用友U8 填制产成品入库单时参照不到一张已审核未关闭的生产订单用友U8 填制产成品入库单时参照不到一张已审核未关闭的生产订单 问题原因:在数据库中该生产订单记录的是否报检标志为是，而事实上用户无需检验 解决方法:在数据库中将该记录的是否报检标志改为否
解决方案：
问题原因:在数据库中该生产订单记录的是否报检标志为是，而事实上用户无需检验 解决方法:在数据库中将该记录的是否报检标志改为否

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v8.21版本升级至U6v8.21版本升级至U6

8.21版本如何升级8.21版本如何升级

付押金的分录的辅助核算项目是什么 付押金的分录的辅助核算项目是什么''

管家婆云erp-进销存版怎么保存使用 _1管家婆云erp-进销存版怎么保存使用''

服务行业在什么情况下可以开具增值税专用发票？ 服务行业在什么情况下可以开具增值税专用发票？[]

关注
@知足常乐:对方是一般纳税人，并且业务需要的情况下
如果你是小规模 就得找税务局代开
@大圣归来2016:好的，谢谢！
@盼盼1401954872:嗯嗯

＠华艳老师，去年结转过来的财政专项资金今年购买了生物性资产了，没有通过支出科目，年底该怎么结转？可以直接转入事业基金吗？ ＠华艳老师，去年结转过来的财政专项资金今年购买了生物性资产了，没有通过支出科目，年底该怎么结转？可以直接转入事业基金吗？[]

没艾特上，帮您重新@华艳 老师
@余涛:谢谢

用友T3标准版，使用期间损益结转功能，生成凭证后，主营业务成本，销售，管理，财务费用等本应在贷方的科目却都红字显示在了借方，这是怎么回事？ 用友T3标准版，使用期间损益结转功能，生成凭证后，主营业务成本，销售，管理，财务费用等本应在贷方的科目却都红字显示在了借方，这是怎么回事？[]

检查这些科目的业务发生的凭证，业务发生时成本、费用类科目都要做在借方或借方红字，结转时才能从贷方转出
@畅捷服务苏娜_:这些科目都是借方发生额，余额也都在借方
那结转的凭证就是在贷方转出。把结转凭证删除重新结转看下。如果还是有问题的话，就需要查看数据来判断原因了，请在支持网提交问题和账套，我们会根据账套来进一步分析和处理，如果您是客户，需要联系服务商来提交
@畅捷服务苏娜_：结转两次了，都是那样，我选择的是小企业会计准则，自己设置的会计科目，会不会和自己设置会计科目有关系？
@畅捷服务苏娜_:
需要查看数据来判断原因。请在支持网提交问题和账套具体分析
@畅捷服务苏娜_:科目性质（余额方向）显示灰色不能修改怎么办？
科目使用过科目性质就不能修改了，只有新增加科目的时候能修改。必须到数据库中修改
@畅捷服务苏娜_:但是其他一些科目，已经使用了但是也是可以修改的，比如销售费用科目刚刚就可以修改
科目性质置灰的就是不能改的，只能到后台数据库改

预收款或者预付款金额比实际业务多的时候，余下的金额在哪里体现呢？ 预收款或者预付款金额比实际业务多的时候，余下的金额在哪里体现呢？[]

跟应收应付核销后 看往应收应付余额
楼上正解！[/强]
@qq37724861: 跟应收应付核销需要做单据吗？
@csp才志:和您上条问题，预收预付核销单据是一样的操作步骤
@服务社区李珊: 我的意思是说，如果预收款1000元，销售核销了800，那么余下的200会体现到应收账款还是在哪里体现。
@csp才志:预收
@服务社区李珊: 余下的预收款200不够下次销售单上的金额300的话，在销售单是不是只能核销200，余下100通过收款单实现。一张销售单能实现即使用预收款也使用现金收款吗？
@csp才志:可以
点击账户后倒三角，在现金或银行存款和预收账款金额后输入具体金额确定即可
11.5及以上版本才有该功能，若您是老版本，则不能实现