老师 我想问下 租赁收入的分录 租出方- 借-其他应收款 贷- 其他业务收入 。然后计提 ，借-其他业务支出 贷 -累计折旧。 租赁方 -借- 预付账款 贷 -其他应收款 。分摊 借 -制造费用 贷 -预付账款 是这样吗 _0老师 我想问下 租赁收入的分录 租出方: 借:其他应收款 贷: 其他业务收入 。然后计提 ，借:其他业务支出 贷 :累计折旧。 租赁方 :借: 预付账款 贷 :其他应收款 。分摊 借 :制造费用 贷 :预付账款 是这样吗[]

出租方 借银行存款贷其它业务收入（开出发票）。不明白你计提的分录。月末直接结转不就可以了、
租赁方：借预付帐款 贷银行存款 每月分摊 借制作费用（管理费用）贷预付帐款
@奶茶_:我没有用银行存款是因为钱没有打到公司账户，而是直接给老板自己了，所以做的其他应收款
@奶茶_:我这样可以吗
@奶茶_:你好，我想问下我的出租方也需要计提 应该怎么做分录啊 借:银行存款 贷:预付账款 借:预付账款 贷:其他业务收入 借:其他业务成本 贷 累计折旧吗
你在出租期间发生的支出可以进其它业务成本 比如水电费 各种维修之类，跟累计折旧没关系

会计电算化条件下内部审计面临的挑战及策略 会计电算化条件下内部审计面临的挑战及策略

　　随着我国不断加大建立现代企业制度的力度，企业对会计核算纷纷实行了会计电算化，会计电算化的实施，大大提高了会计信息处理的速度和准确性，能为用户提供及时、准确的会计信息，是会计事业发展史上一次史无前例的飞跃。但是这个飞跃也给内部审计工作带来很大的影响，如何应对这个挑战对内部审计人员提出了更高的要求。本文就此作些探讨。

　　一、会计电算化对内部审计的影响

t3蓝色加密狗死都 不识别 注册不了怎么解决已经安教材都设置了XP系统急 t3蓝色加密狗死都 不识别 注册不了怎么解决已经安教材都设置了XP系统急[]

注册加密狗请参考服务社区-知识库中的文档
http://service.chanjet.com/zhi ... 297fc重新注册请严格按照上面的操作；
如果按照上面文档依旧不能注册成功，建议您重回组昂一下操作系统再安装和注册
@服务社区刘明新:你这些办法能告诉那个可以有用吗 我一个一个实验
@服务社区刘明新:我明明插入加密狗也安提示安装了驱动也能找到还是要提示叫我插入USB加密狗
@Kw:按照文档依次进行排查的；

请教一下各位老师，现在公司准备做五证合一的工作。在拿到换发的新版营业执照（加载18位的社会信用统一代码）后，接下来该做什么了？需要注意的事项都有哪些？谢谢！? 请教一下各位老师，现在公司准备做五证合一的工作。在拿到换发的新版营业执照（加载18位的社会信用统一代码）后，接下来该做什么了？需要注意的事项都有哪些？谢谢！?[]

到税务局做个备案变更，更新数据，包括你的金税卡什么的信息都 要更新。注意更新后告诉 公司内部人员，从哪天起接受的发票必须是新税号

物业管理企业按实际成本计价的优缺点 物业管理企业按实际成本计价的优缺点

按实际成本计价进行材料日常收发的核算，其优点是能比较准确地反映各种材料增减变动情况以及开发成本耗费的各种材料的实际成本。缺点是材料计价工作量较繁重。物业管理企业材料的品种规格不是很多，比较适宜采用按实际成本计价的方法，在对存货进行管理时，应建立起严格的内部控制制度，加强对存货采购、入库保管和领用各环节的监督和管理，以保证存货的安全完整。存货种类、规格较多的企业，也可以采用计划成本计价的方法。

退休职工返聘工资和奖金是否要缴纳个税 退休职工返聘工资和奖金是否要缴纳个税

　　问：职工退休后被所在单位返聘，并发放除退休工资以外的返聘工资和业务奖金，问：退休职工的返聘工资和业务奖金是否要缴个人所得税，依据是什么？如果要缴，按什么税目缴？

　　答：《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》（国税函[2005]382号）规定：退休人员再任职取得的收入，在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后，按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。

老师 调15年的错账 是科目挂错的 使用哪个字号合适 是冲 字还是调字 老师 调15年的错账 是科目挂错的 使用哪个字号合适 是冲 字还是调字[]

如果涉及到“损益类账户”应该通过“以前年度损益调整”科目调整。
冲是将以前的分录冲掉，调是直接将错误分录调成正确的分录

现在屋内和屋外是两个世界 现在屋内和屋外是两个世界

[/惊恐]
都是霾呀[/流泪]
看不见

将用友账套中的数据导出到EXCEL表格操作方法将用友账套中的数据导出到EXCEL表格操作方法

将用友账套中的数据导出到EXCEL表格操作方法，用友软件属于一种应用软件，在这个软件中生成的文件只有在安装了相同版本的电脑上才可以察看，但是在实际工作中，总经理或者其他部门可能需要看详细具体的某些财务数据，但是全部打印出来别的部门也不能加以利用，所以用友软件设计了“输出”功能，当您进行账簿查询、报表查询等功能时，屏幕上方有一个“输出”按钮，选择后在弹出的对话框中，输入保存的文件名，在保存类型中选择“excel文件”，然后点击确定。这样您就可以得到一个从财务软件中输出的excel文件。
如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

请问帐套主管不能建立新年度帐怎么解决？ 请问帐套主管不能建立新年度帐怎么解决？[]

加密狗插入才可以建立新的年度帐。
是建立按钮灰色还是什么，如果是灰色，可能是没有插入加密锁
试用版是不能建立年度账的，除非破解它。
加密狗一直在，能进帐套，做帐什么的都没有问题，也是用帐套主管进的，但年度账建立是灰色。以前年度都能建立的，新做了系统就不行了
wo kao,服务商，闪了我的腰
@花叶蝶Yva:建立年度账灰色就两个可能，一个是演示版，一个是登陆的操作员非账套主管
可是我下面的启用都是亮的
@花叶蝶Yva:您好，这个跟启用没有关系，您看下是演示版还是登陆操作员不对

请问下，产品成本结转的方法在软件里面哪里查询-就是那个移动平均法 请问下，产品成本结转的方法在软件里面哪里查询就是那个移动平均法[]

在仓库档案里面可以看到

用友T6企业管理软件如何制作季度利润表_0用友T6企业管理软件如何制作季度利润表

如何快速制作季度利润表？将公式中的“月”全部替换成“季”并重新设置关键字。1、新建利润表（进入ufo报表之后–“文件”–“新建”–选择行业性质–选择利润表）2、切换成格式状态后选中C列（“编辑”–“替换”）3、输入查找内容为：月，再输入替换内容为：季4、取消关键字“月”（“数据”–“关键字”–“取消”– 勾选月）5、添加关键字“季”（“数据”–“关键字”–“设置”– 勾选季）6、最后将左下角红色的字切换成‘数据’之后录入数据（“数据”–“关键字”–“录入”-季度里输入3）。如有用友T6其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友畅捷服务联盟用友4S店-用友天龙瑞德软件有限公司。用友天龙瑞德软件专业销售用友软件，用友财务软件，寻找用友T6服务商，咨询用友T6价格，用友T6多少钱，用友T6报价，联系电话：010-59798025。网址：http://yun.kuaiji66.com

T6 6.5建账选不到建设单位、 但是在ufsystem库里面是有相关科目的 T6 6.5建账选不到建设单位、 但是在ufsystem库里面是有相关科目的[]

您好，您要按照建账的时候提示选择，数据库里面可能是之前U8留存的信息
库里是有，前台屏蔽，因为规划到G6
@畅捷服务李笑旺:建账的时候就是看不到、应该是软件在哪儿控制了不显示出来吧
这个没有控制的

请问老师，我的账套无法备份，请赐教！-网页提示"2014账套年度账不存在"

设立在外省的分支机构如何缴纳企业所得税 设立在外省的分支机构如何缴纳企业所得税

　　【问】我公司的总部被认定为，的税率为15%，我公司是下属在外省的分支机构，请问我们公司怎么缴纳企业所得税？

　　【答】根据《国家总局跨地区经营汇总企业所得税征收管理暂行办法》（国税发[2008]28号）规定，居民企业在中国境内跨地区设立不具有法人资格的营业机构、场所（分支机构）的，该居民企业为汇总纳税企业，汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、调库”的企业所得税征收管理办法。企业总机构统一计算包括企业所属各个不具有法人资格的营业机构、场所在内的全部应纳税所得额、应纳税额。总机构、分支机构应分月或分季分别向所在地主管税务机关申报预缴企业所得税。

工资变动计算不正确原因分析：软件数据库方面的问题问题解答：在数据库wa_gzdata表中，所有F_开头的列都是工资项目，打开企业管理器，找到有问题的账套后，用右键点击wa_gzdata表，点设计表功能，弹出的设计表界面可以看到每一列的小数精度。软件默认的小数精度为2位，如果发生了上述的错误，那么小数精度就是错误的。调整为2就可以了。

医疗保险机构国库内存款的会计核算 医疗保险机构国库内存款的会计核算

　　“国库内存款”科目核算医疗保险基金在国库内的专户存款。按照“对职工医疗保险基金实行预算内管理，专款专用”的规定，用人单位和职工个人缴纳的医疗保险费，以及医疗保险基金筹集、支付过程中取得的收入，必须全额缴入国库，为此，会计上设置了“国库内存款”科目。在该科目的使用上，用人单位和职工个人缴纳的大额医疗保险费，直接记入“国库内存款”科目；小额零星医疗保险费，由医疗保险机构代收，记入“银行存款 ——收入户”科目，再转入“国库内存款”科目。对于收到的上级补助收入、下级上解收入、财政补贴收入、银行存款收入户的利息收入、其他收入先记入“银行存款——收入户”科目，再转入“国库内存款”科目。由于国库内存款不计利息。缴入国库内的医疗保险基金，应由“国库内存款”帐户及时转入“财政专户存款”科目。按规定，医疗保险费的支付必须通过国库内存款帐户拨至财政专户存款专户，财政部门再根据社会医疗保险机构的预算，按时将财政专户存款，转拨到社会医疗保险机构的“银行存款——支出户”，在拨付前，社会医疗保险机构应做好国库内存款帐户的登记工作，并及时与国库和财政部门对帐。

10.8.1财税通税控专版，出纳管理模块是赠送的，还是需要单独收费 10.8.1财税通税控专版，出纳管理模块是赠送的，还是需要单独收费[]

赠送的

t6的凭证可以往t+导入吗 t6的凭证可以往t+导入吗[]

可以，用系统管理下的数据导入导出工具，要符合我们的模板。
您好，软件直接通过工具箱的升级工具就可以了。
您好，可以通过升级工具把凭证升级到t+中
@畅捷服务陈一:升级工具不是覆盖以前数据了吗 我不想覆盖以前的
@田小依:哦，t+有凭证导入模板，您可以把t6的凭证导出，然后按照t+模板编辑导入也可以，但科目要对应，不然就无法导入
T+先导出账套，再用升级工具升级，再将导出的数据恢复，修改账套号，间接地完成了

问题：您好！我公司采购一批货物，比如采购订单 A的数量为100个，供应商送货到公司，还没有入库，仓库检查发现有5个不合格，这种退货系统怎么走呢？-回答：如果订单之后就入库，那就需要先100入库，再订单生成-5的入库单-不是很明白这怎样操作 问题：您好！我公司采购一批货物，比如采购订单 A的数量为100个，供应商送货到公司，还没有入库，仓库检查发现有5个不合格，这种退货系统怎么走呢？回答：如果订单之后就入库，那就需要先100入库，再订单生成-5的入库单不是很明白这怎样操作[]

1：订单100，入库单修改为95，如5个不管了，就以95生成进货单算账；
2：订单100，入库单100，入库单生单退货单-5（实收还是95）
@ZhuXuan:谢谢
入库单是有应收数量（订单数量）和实收数量区分的。
您好，两种处理方式，一种直接退回厂家，直接入95个，另外5个不录系统。还有一种方式就是采购入库100个，然后在做采购入库退货-5，麻烦，好处是有流水记录可以查询。
@ZhuXuan:就好像你说的入库单修改为95，这就是实收数量，入库单100这就是应收数量
@MoreKG:对的。[/微笑]
@ZhuXuan:明白，谢谢
@MoreKG:如果不体现这5个的退货流程，这样做最方便。否则只能入100，做5退货处理。