建立年度账的时候账套时候，建立是灰色的。怎么办呢？ 建立年度账的时候账套时候，建立是灰色的。怎么办呢？[]

系统管理显示的是否为演示版或者试用版字样？
@服务社区刘明新:没有。
@茉莉花小清:操作员是否为账套主管权限操作员，检查一下；
@服务社区刘明新:都有账套主管的权限。其他都可以做。就是年度账-建立。这个按时灰色的
@茉莉花小清:截图看一下；或者登录的时候输入计算机的IP地址，再看是否可以建立；
@服务社区刘明新:
@茉莉花小清:开始-运行 输入regedit 进入注册表，查看
[HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\UFSoft\UF2000\2.0\login]里面对应各个模块的server值是否为正确的计算机名称，如果不是，请修改为正确的计算机名再去操作‘

我公司是文化传媒公司，今年有一场才艺大赛，支付大赛的奖金要放什么科目？怎么样做账。 我公司是文化传媒公司，今年有一场才艺大赛，支付大赛的奖金要放什么科目？怎么样做账。[]

是支付给自己的员工的还是社会人事报名能加的。
@戴崇恩:支付参加比赛的人
@Vian:偶然所得啊，要给他们代扣20%的个税。传媒公司，是帮客户搞的活动吗？如果是，计入成本。
@戴崇恩:我们公司自己搞活动，然后参赛的人获得我们公司给的奖金
@Vian:为了宣传自己的公司？同要的支出用于什么目的，计放的项目也会不同的，你的别一楼里不是有园友说销费用。

用友U8 退料单在期末处理后，其对应记录在明细帐上显示的单价为当月平均单价。用友U8 退料单在期末处理后，其对应记录在明细帐上显示的单价为当月平均单价。 问题原因:程序错误导致的数据错误，已有补丁（852存货模块补丁《编号：1345》中的假退料.txt，月结.txt；或852dbhotfix补丁包）；程序月结时对假退料单据处理有误，导致数据错误的操作时点是在进行1月份月结操作。 解决方法:1、恢复1月月末结帐、期末处理，执行补丁脚本，重新做月末结帐、期末处理； 2、考虑2月份已做凭证，可直接修改数据（先作好数据备份） 数据错误：假退料回冲单的bmoneyflag应为1，其单价、金额等于假退料单上的原始单价、金额；bmoneyflag=1时期末处理不考虑、不重算该笔假退料回冲单； 需要修改数据：存货明细帐、存货总帐 修改操作： a)、2月份恢复期末处理； b)、更新存货明细帐中假退料回冲单记录 update ia_subsidiary set bmoneyflag=1,ioutcost=rdrecords.iunitcost,iaoutprice=rdrecords.iprice from ia_subsidiary join rdrecords on ia_subsidiary.id=rdrecords.autoid join rdrecord on rdrecords.id=rdrecord.id where rdrecord.ccode='0000000598' and rdrecord.cbustype='假退料' and ia_subsidiary.cvoutype='61' c)、需要根据存货明细帐重算存货总帐 可使用‘重算总帐工具’或自己写sql脚本手工调整。(工具可从支持网站下载中心下载维护工具集合，补丁编号0386)
解决方案：
问题原因:程序错误导致的数据错误，已有补丁（852存货模块补丁《编号：1345》中的假退料.txt，月结.txt；或852dbhotfix补丁包）；程序月结时对假退料单据处理有误，导致数据错误的操作时点是在进行1月份月结操作。 解决方法:1、恢复1月月末结帐、期末处理，执行补丁脚本，重新做月末结帐、期末处理； 2、考虑2月份已做凭证，可直接修改数据（先作好数据备份） 数据错误：假退料回冲单的bmoneyflag应为1，其单价、金额等于假退料单上的原始单价、金额；bmoneyflag=1时期末处理不考虑、不重算该笔假退料回冲单； 需要修改数据：存货明细帐、存货总帐 修改操作： a)、2月份恢复期末处理； b)、更新存货明细帐中假退料回冲单记录 update ia_subsidiary set bmoneyflag=1,ioutcost=rdrecords.iunitcost,iaoutprice=rdrecords.iprice from ia_subsidiary join rdrecords on ia_subsidiary.id=rdrecords.autoid join rdrecord on rdrecords.id=rdrecord.id where rdrecord.ccode='0000000598' and rdrecord.cbustype='假退料' and ia_subsidiary.cvoutype='61' c)、需要根据存货明细帐重算存货总帐 可使用‘重算总帐工具’或自己写sql脚本手工调整。(工具可从支持网站下载中心下载维护工具集合，补丁编号0386)

用友U8 调拨单生成的其他入库单无法记账_0用友U8 调拨单生成的其他入库单无法记账 问题原因:低值易耗品库用的是全月平均法,必须做期末处理,其他仓库的其他入库单才能记账. 解决方法:做低值易耗品库的期末处理即可.
解决方案：
问题原因:低值易耗品库用的是全月平均法,必须做期末处理,其他仓库的其他入库单才能记账. 解决方法:做低值易耗品库的期末处理即可.

批次负出库控制问题 批次负出库控制问题

配货管理 配货管理

我现在做盘点表-做9月份的，提取数据怎么10月份的也出来了 我现在做盘点表做9月份的，提取数据怎么10月份的也出来了[]

盘点单锁盘的时候提取的是截止当期的数据；
按时间查询不要点击锁盘，提取的是账面日期前一天的数据；
@服务社区刘小艳:
如果我只盘点9月份的，我选的账面日期我就选2016.10.01
盘点结束日期选2016.09.30，是这样吗？
@孙永瑞18761661212:是的，或者选9.30，提取到9.29号数据，保存盘点单之后，点击盘点期间业务，把30号当天的数据添加进来；
@服务社区刘小艳:还有一个事就是，这个账是从3月份建的，前面月份都没盘点，期初有个期初库存这个有影响么，其他的库存全都是9月份的了
@孙永瑞18761661212:没有影响的；
@服务社区刘小艳:能按照存货分类排序么
@孙永瑞18761661212:排序是设置不了的；
@孙永瑞18761661212:以后每个月都正常盘点了都需要这样操作吗？
@孙永瑞18761661212:是的，度一样的操作的；

房地产开发政策变化大 经营者筹划运作需留神 房地产开发政策变化大 经营者筹划运作需留神

　　3月6日，国家税务总局下发了国税发[2006]31号《国家税务总局关于房地产开发业务征收企业所得税问题的通知》（以下简称《新通知》），已实施两年半的国税发[2003]83号《国家税务总局关于房地产开发有关企业所得税问题的通知》（以下简称《旧通知》）被该文宣布同时废止。从《新通知》与《旧通知》的对比可以看出，国家对房地产开发企业的所得税税收管理一步加强，原有含糊不清导致税企存在争议的一些问题予以了明确，部分房地产企业常用的一些“避税”手法将不再行得通。《新通知》中的一些措施，对房地产开发企业影响较大，应引起房地产经营者的高度关注，一些过去行得通的筹划运作方法应及时调整和变更，以规避不必要的税收风险。

房产税帐务处理 房产税帐务处理

    房产税应纳税款的核算，通过“应交税金——应交房产税”科目进行核算。该科目贷方反映企业应交纳的房产税，借方反映企业实际已经缴纳的房产税，余额在贷方反映企业应交而未交的房产税。

    月份终了，企业计算出按规定应交纳的房产税税额，作如下会计分录：

    借：管理费用

    贷：应交税金——应交房产税

企业财税管理中不容忽视的关键点 企业财税管理中不容忽视的关键点 资产损失申报和事项备案 　　作为税基管理的两大核心业务，资产损失申报和税收优惠事项备案直接关系到全年企业所得税的调整额。《国家总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》(国税函[2009]255号)规定，“对需要事先向税务机关备案而未按规定备案的，纳税人不得享受税收优惠;经税务机关审核不符合税收优惠条件的，税务机关应书面通知纳税人不得享受税收优惠”;《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》(国家税务总局公告2011年第25号，以下简称25号公告)规定，“企业发生的资产损失，应按规定的程序和要求向主管税务机关申报后方能在税前扣除.未经申报的损失，不得在税前扣除。”无论是税收优惠的审批事项或备案事项，还是资产损失的清单申报和专项申报事项，均属于汇算清缴前必经的程序。 　　与确认收入条件的差异引发的纳税调整 　　税法关于企业所得税应税收人的确认条件与会计上确认收入的条件是有差异的。以销售商品为例，《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)规定同时满足四个条件即可确认所得税应税收入，而会计上除了要求同时满足税定的四个条件外还需要满足“经济利益是否很有可能流入企业”这个条件，显然税法确认应税收入的条件相对宽松，因而形成了会计上还没有确认收入，而在企业所得税汇算清缴时需要调增计算企业所得税的情形。无论是纳税人还是税务机关，均应重视这一差异造成的税收差异。 　　流转税应税收入与企业所得税应税收入的差异 　　一般情况下，企业开具发票的当天，是流转税纳税义务发生时间，那么开具了发票的部分是否一定要确认企业所得税应税收入呢?由于不同税种对纳税义务发生时间有不同规定，因此，两者是有区别的。根据《暂行条例》的有关规定，如果先开具发票的，应以开具发票的当天作为增值税纳税义务发生时间。国税函[2008]875号文对销售商品和劳务收入及特殊销售作出了不同规定，主要是以商品所有权是否转移、劳务是否提供等为前提。因此，企业发生的经营业务虽开具发票但尚未发生销售或提供劳务，没有达到企业所得税收入确认的条件，就会形成应缴流转税但不计入企业所得税应税收入的情形，纳税人应进行正确的账务处理和税务处理。 　　容易忽视的视同销售应税收入 　　掌握企业所得税视同销售应注意以下几点： 　　注意区分增值税视同销售与企业所得税视同销售的区别。企业所得税视同销售强调的是资产所有权属是否发生改变，而增值税视同销售不仅包括资产所有权属发生改变的情形，也包括了跨县(市)“移库”、货物用于非增值税项目。 　　企业所得税视同销售时公允价值分情形确定。《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》(国税函[2008]828号)第三款规定，企业发生本通知第二条规定情形时，属于企业自制的资产，应按企业同类资产同期对外销售价格确定销售收入;属于外购的资产，可按购入时的价格确定销售收入。这里的“企业处置外购资产按购入时的价格确定销售收入”，是指企业处置该项资产不是以销售为目的，而是具有替代职工福利等费用支出性质，且购买后一般在一个纳税年度内处置。 　　视同销售业务只需作税务处理。视同销售业务在会计处理时往往不体现为收入，只是根据税法的规定需要作为应税收入申报，因此，填报年度纳税申报表时需要在附表一“收入明细表”第15行及附表二“成本费用明细表”第14行进行填列以示税务处理。 　　应付未付款项及应收坏账的处理 　　长期挂账的应付款项。企业确实无法支付的应付款项应作为其他收入，计入企业收入总额征收企业所得税。同时，上述款项在以后年度实际支付时准予税前扣除。 　　无法收回的长期应收款项。《部国家税务总局关于资产损失税前扣除政策的通知》(财税[2009]57号)第四条规定，“债务人逾期3年以上未清偿，且有确凿证据证明已无力清偿债务的，可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除”。25号公告规定，企业逾期三年以上的应收款项在会计上已作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。 　　“三年以上未收应收款项”与“三年以上未付应付款项”往往是对应的，若应收款项一方已经按坏账损失在账务处理并申报税前扣除的，对应的应付款项一方亦应作为“营业外收入”计人应纳税所得额。 　　工资总额的税前扣除新变化 　　《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号，以下简称15号公告)放宽了企业雇用季节工、临时工、实习生、返聘离退休人员以及接受外部劳务派遣用工等五类人员的工资薪金税前扣除的基数，同时扩大了职工福利费税前扣除的计算基数。上述五类人员的职工福利费支出也应加入总的职工福利费，按计算加总后的工资薪金总额计算扣除限额;其次，对于国有性质的企业，在账务处理时计入“劳务费”或其他科目的五类人员的工资薪金部分，也应计入申报表附表三第22行“工资薪金支出”载账金额，并按《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函[2009]3号)第二条“属于国有性质的企业，其工资薪金，不得超过政府有关部门给予的限定数额;超过部分，不得计入企业工资薪金总额，也不得在计算企业应纳税所得额时扣除”的规定计算调整应纳税所得额。 　　不同对象的手续费及佣金支出适用不同政策 　　保险、代理、电信及其他行业手续费及佣金支出税前扣除限额的计算各有不同。 　　保险行业分财产保险和人身保险分别按当年全部保费收人扣除退保金后的余额的15%、10%计算限额税前扣除;其他企业按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。从事代理服务、主营业务收入为手续费、佣金的企业(如证券、期货、保险代理等企业)，其为取得该类收入而实际发生的营业成本(包括手续费及佣金支出)，准予在企业所得税前据实扣除。电信企业在发展客户、拓展业务等过程中(如委托销售电话入网卡、电话充值卡等)，需向经纪人、代办商支付手续费及佣金的，其实际发生的相关手续费及佣金支出，不超过企业当年收入总额5%的部分，准予在企业所得税前据实扣除。无论税前扣除限额如何规定，均需要在取得合法有效凭证的基础上进行企业所得税汇算清缴。 　　企业取得跨年度的费用支出凭证及以前年度发生应扣未扣支出的涉税处理 　　受会计分期假设的影响，跨年度费用是企业较为常见的事项。根据税法规定，企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。因此，企业应当按照权责发生制原则在费用支出的当年度进行账务处理，跨年度取得原始凭证的时间只要不超过企业汇算清缴的时间，均可以税前扣除。到次年5月底申报年度企业所得税时仍未取得原始凭证时，应当调增应纳税所得额. 　　假设上述原始凭证在汇算清缴结束后的某个时段取得，那么已经调增纳税的支出是否可以追补确认呢?根据15号公告第六条规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。 　　关注新办企业的开办费政策新变化 　　企业业务招待费、广告费和业务宣传费等费用计算扣除限额的依据是企业的主营业务收入、其他业务收入及视同销售收入。对专门从事股权业务的企业，允许按其从被投资企业所分配的股息、红利以及股权转让收入，按规定的比例计算业务招待费扣除限额。针对新办企业在开办初期没有销售(营业)收入的特点，15号公告第五条明确，企业在筹建期间，发生的与筹办活动有关的业务招待费支出，可按实际发生额的6%计人企业筹办费，并按有关规定在税前扣除。 　　因此，企业如果在一个纳税年度内既有筹办期又有生产经营期，在企业所得税汇算清缴时应分别进行税务处理，合理节税。 　　新增固定资产及改扩建房屋建筑物的计税基础税务处理 　　根据税法规定，企业自建固定资产，以竣工结算前发生的支出为计税基础;而根据规定，自建固定资产，在达到预定可使用状态暂估入账，并在次月开始计提析旧，导致税法与会计间产生差异。《国家税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》(国税函[2010]79号)第五条规定，企业固定资产投人使用后，由于工程款项尚未结清未取得全额发票的，可暂按合同规定的金额计入固定资产计税基础计提折旧，待发票取得后进行调整，但该项调整应在固定资产投入使用后12个月内进行。因此，只要是按会计规定暂估入账的12个月内取得相关发票的，税法与会计间的差异消除，但如果超期未取得发票，差异依然存在。 　　为减少税法与会计差异，《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)规定，无论是推倒重置还是提升功能、增加面积的改扩建，该资产原值减除提取折旧后的净值，不作为固定资产清理损失，而是并入重置后的固定资产计税成本，并在该固定资产投入使用后的次月起，按照税法规定的折旧年限计提折旧，使税法的规定与会计的后续支出的规定相一致，在企业所得税汇算清缴时不需要纳税调整。 　　尚未摊销的无形资产损失及软件摊销年限的税务处理 　　根据税法规定，无形资产的摊销年限不得低于10年。在科技飞速发展的今天，有些无形资产没到10年就已被替代或淘汰，对于未摊销完的部分如何处理?25号公告第三十八条规定.被其他新技术所代替或已经超过法律保护期限，已经丧失使用价值和转让价值，尚未摊销的无形资产损失，应提交相关证据材料备案。因此，在企业所得税汇算清缴前，企业需要按25号公告做出专项申报方可税前扣除。 　　软件作为现代企业必备的资产之一，是否可缩短摊销年限进行税务处理呢?《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)规定，企业外购的软件，凡符合固定资产或无形资产确认条件的，可以按照固定资产或无形资产进行核算，其折旧或摊销年限可以适当缩短，最短可为2年(含)。 　　小微企业的汇算清缴政策 　　根据税法规定，符合条件的小型微利企业上一纳税年度年应纳税所得额低于6万元(含6万元)的，其所得减按50%计人应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。企业当年度符合小型微利条件的，需要按规定向主管税务机关提供相关资料并进行备案后，方可将法定税率与适用税率的差额在附表五第34行“符合条件的小微企业”中填列调减应纳税额。其下年企业所得税季度预缴时可按该适用税率计算纳税。 　　小微企业还需关注的政策有：上年度为小型微利企业的，其分支机构不实行就地预缴税款;非居民企业不执行小型微利企业政策;核定征收企业在不具备准确核算应纳税所得额条件前，暂不适用小型微利企业适用税率。 　　审核是否符合小微企业条件时，注意“从业人数”是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和，“从业人数”和“资产急额指标”，应按企业全年月平均值确定。

360同城帮店铺的先行赔付怎么设置 360同城帮店铺的先行赔付怎么设置

建设工程中间停工，措施费如何结算 建设工程中间停工，措施费如何结算''

我们公司这个月入账开始做软件（内账的）有些货款是购入材料直接用于客户身上的，那这些货款要入哪个科目吗？还有一些对客户的维护费用，要怎么入账？我们有时候是留好几个月后才一次性结算收入的。 我们公司这个月入账开始做软件（内账的）有些货款是购入材料直接用于客户身上的，那这些货款要入哪个科目吗？还有一些对客户的维护费用，要怎么入账？我们有时候是留好几个月后才一次性结算收入的。[]

购入材料用于客户，材料费对应的是成本，另外你说的维护费是什么类型，保修期内的维修？用于维持良好关系的业务费？
@Feschel:就是替客户修修补补，但是最后会一次性结清，当月是不结的。有时候会几个月才结一次。

自定义模板设计打开后看不到公式 自定义模板设计打开后看不到公式[]

不是很明白您的意思，自定义的报表模版，要设置上公式才可以取数
@服务社区苏娜:不是取数，是模板设计，打开后看不到公式。
自定义的模版，之前设置好公式了吗？要下在模版设计中添加上公式
@服务社区苏娜:都设置好了，就是看不到，系统自带的公式也看不到。
那报表设计上是怎么显示的？能显示公式单元吗？在其他客户端看下系统自带的模版设计界面是否正常

在sap中如何看某一客户的销售总额 在sap中如何看某一客户的销售总额''

企业年金也须缴纳个税 企业年金也须缴纳个税

    6日，广州市地税局重申，企业为职工缴存的企业年金不得扣除任何费用，按“工资、薪金所得”项目计算当期应纳款。

    近日有财务人员谢小姐向市地税局咨询，她所在的企业为本单位职工缴存了企业年金，能否减去工资薪金减除费用标准3500元后计缴个人所得税呢？

    市地税咨询员回复，企业年金的企业缴费计入个人账户的部分（以下简称企业缴费）在计入个人账户时，应视为个人一个月的工资、薪金（不与正常工资、薪金合并），不扣除任何费用，按照“工资、薪金所得”项目计算当期应纳个人所得税款，并由企业在缴费时代扣代缴。对企业按季度、半年或年度缴纳企业缴费的，在计税时不得还原至所属月份，均作为一个月的工资、薪金，不扣除任何费用，按照适用税率计算扣缴个人所得税。

#赣州同城会#涨水了！南河浮桥关闭了！ #赣州同城会#涨水了！南河浮桥关闭了！

[/发呆]
又涨水了[/冷汗]
赣州是座水城

建筑行业，成本结转错误怎么调账啊 建筑行业，成本结转错误怎么调账啊[]

可将原会计分录红字冲回，再按正确的蓝字记账
@风之幽灵:不是今年，是去年结转错误了
损益类科目通过“以前年度损益调整”科目调整
@风之幽灵:好的，谢谢
@风之幽灵:这个具体怎么做账呢

用友余额调节表不平余额调节表不平

用友 下级科目

用友软件如何增加二级明细科目？

问题模块： 总账

关键字：增加明细科目

问题版本：用友T6-企业管理软件V6.3

原因分析： 功能操作问题。

适用产品：T6、T3、U8系列