发票遗失分情况该如何处理
发票遗失分情况该如何处理
问:我公司开给我们的客户增值税专用发票,在邮寄途中遗失,客户最终没有取得。如果该发票超过了三个月认证期限,该如何处理;如果该发票没有超过三个月认证期限,又该如何处理?
答:《国家税务总局关于增值税一般纳税人丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票有关税务处理问题的通知》(国税发[2002]10号)第一条规定:“一般纳税人丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票,如果该发票丢失前已通过防伪税控认证系统的认证,购货单位可凭销货单位出具的丢失发票的存根联复印件及销货方所在地主管税务机关出具的”增值税一般纳税人丢失防伪税控开具增值税专用发票已抄报税证明单“(样式附后),经购货单位主管税务机关审核批准后,作为增值税进项税额抵扣的合法凭证抵扣进项税额。一般纳税人丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票,如果该发票丢失前未通过防伪税控认证系统的认证,购货单位应凭销货单位出具的丢失发票的存根联复印件到主管税务机关进行认证,认证通过后可凭该发票复印件及销货方所在地主管税务机关出具的”增值税一般纳税人丢失防伪税控开具增值税专用发票已抄报税证明单“,经购货单位主管税务机关审核批准后,作为增值税进项税额抵扣的合法凭证抵扣进项税额。”
你公司开给客户增值税专用发票,在邮寄途中遗失,客户最终没有取得,属于上述10号文件第一条规定的第二种情况,根据上述规定,购货单位应凭销货单位出具的丢失发票的存根联复印件到主管税务机关进行认证,认证通过后可凭该发票复印件及销货方所在地主管税务机关出具的“增值税一般纳税人丢失防伪税控开具增值税专用发票已抄报税证明单”,经购货单位主管税务机关审核批准后,作为增值税进项税额抵扣的合法凭证抵扣进项税额。
但上述操作是应以该发票未超过认证期限为前提的,如果超过认证期限,进项税额不能抵扣。《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》(国税发[2003]17号)规定:“增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票,必须自该专用发票开具之日起90日内到税务机关认证,否则不予抵扣进项税额。”因此建议企业在发生丢失增值税专用发票的情况后,及时按照上述10号文件的规定处理。
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公司破产清算中期初就存在的应付股利算是普通债务吗,支付需要偿还? 公司破产清算中期初就存在的应付股利算是普通债务吗,支付需要偿还?
公司法: 第三条 公司是企业法人,有独立的法人财产,享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。 有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。 所以只要股东切实履行了自己的出资义务,即不用偿还破产程序完成后的债务。 但是,股东为公司的债务提供了担保,则应当承担担保责任。 破产法: 第一百二十四条 破产人的保证人和其他连带债务人,在破产程序终结后,对债权人依照破产清算程序未受清偿的债权,依法继续承担清偿责任。
刚建帐套怎么修改启用日前啊? 刚建帐套怎么修改启用日前啊?[]
是启用日期吗? 您录入期初数据和凭证了就不能修改启用日期
用友U8 在本年任何一个月份登陆都和已经结账的状态一样。_0用友U8 在本年任何一个月份登陆都和已经结账的状态一样。
问题原因:AccInformation表的固定资产最新结帐月份和实际的不对。折旧被关闭了。 解决方法:查询AccInformation表内csysid字段=fa的记录。Ccaption字段为最新会计期间和最后一层分配折旧记录的cvaule字段改为和实际相符的(注意此操作必须所有人都没有登陆,不然无效。)改完可以登陆但不能折旧还是在表内检查‘是否计提折旧’字段,为falsh,把它改为true。正常 解决方案: 问题原因:AccInformation表的固定资产最新结帐月份和实际的不对。折旧被关闭了。 解决方法:查询AccInformation表内csysid字段=fa的记录。Ccaption字段为最新会计期间和最后一层分配折旧记录的cvaule字段改为和实际相符的(注意此操作必须所有人都没有登陆,不然无效。)改完可以登陆但不能折旧还是在表内检查‘是否计提折旧’字段,为falsh,把它改为true。正常
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用友U8 进入工资系统进行工资计算时提示,运行时错误‘3021’:BOF或EOF中有一个‘真’,或者当前记录已被删除,所需的操作要求一个当前的记录。用友U8 进入工资系统进行工资计算时提示,运行时错误‘3021’:BOF或EOF中有一个‘真’,或者当前记录已被删除,所需的操作要求一个当前的记录。
问题原因:WA_State中丢失相应工资类别记录。 解决方法:在WA_State表中添加上相应工资类别记录,工资变动正常。 解决方案: 问题原因:WA_State中丢失相应工资类别记录。 解决方法:在WA_State表中添加上相应工资类别记录,工资变动正常。
用友T3用友通产成品入库成本 用友T3用友通产成品入库成本
1.月末对存货核算单据记帐后,查询出库汇总表、出库汇总表 有些产成品入库单、销售出库单没有单价, 2.对产品入库单需要制单吗?(生成生产成本转产成品的) 3,有些销售出库单的存货单价不会自动生成?期初存库是有金额且也有发生数。1、产成品入库单的成本是通过“核算”下的“产成品成本分配”完成的,通过产成品分配,自动回写入库成本。总成本是手工录入的。 2、产成品入库单要制单。借:库存商品 贷:生产成本 3、销售出库单记账后,销售成本自动回填。如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地 。
用友T3-用友通采购发票无法“弃复”,提示无权限 用友T3-用友通采购发票无法“弃复”,提示无权限
采购发票审核人在进行“弃复”操作时,提示“该操作员无此权限”,但帐套主管却可以执行。已经排除单据锁定等异常状态。 1、已经排除单据锁定等异常状态,也无其他操作员在该帐套中操作; 2、采购发票审核人在进行“弃复”操作时,提示“该操作员无此权限”,但帐套主管却可以执行。由此表明软件运行是正常的,注意力关注到授权上, 3.该操作员已经拥有公用目录设置及采购、库存、销售三个模块的所有权限;按常规似乎没有理由出现这样的提示; 4、T3的采购发票的“复核”按钮是确认应付款的,故可以尝试进入“权限”的“应付”中,授予“取消操作”的权限。进入系统管理“权限”菜单中,对该操作员授予“应付”中的“取消操作”的权限,问题解决。 如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地
房产税——征税范围 房产税——征税范围
三、征税范围 税法规定,房产税在城市、县城、建制镇和工矿区征收。其中: 1.城市是指经国务院批准设立的市。城市的征税范围为市区、郊区和市辖县县城,不包括农村。 2.县城是指未设立建制镇的县人民政府所在地。 3.建制镇是指经省、自治区、直辖市人民政府批准设立的建制镇。建制镇的征税范围为镇人民政府所在地,不包括所辖的行政村。 4.工矿区是指工商业比较发达,人口比较集中,符合国务院规定的建制镇标准,但尚未设立镇建制的大中型工矿企业所在地。 |
辅导期结束,如何申请转正? 辅导期结束,如何申请转正?
问:公司现为辅导期一般人,月底辅导期结束,如何申请转正? 答:辅导期一般纳税人,应于期满后15日内,向主管机关填报《一般纳税人转正申请表》,办理一般纳税人转正手续。经主管税务机关进行全面审核,同时符合以下条件的,可转为正式一般纳税人: (1)纳税评估的结论正常; (2)约谈、实地查验的结果正常;
登录 _0登录
U8知识库问题号: | 14547 |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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软件版本: | 操作系统 |
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软件模块: | 其他 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 登录 |
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适用产品: | 通用 |
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问题名称: | 登录 |
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问题现象: | 登录系统,提示用户名和密码出错或你的本地策略不允许你采用交互式登录(用户名和密码是正确的) |
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问题原因: | 本地策略修改导致无法本地登录 |
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解决方案: | 就是把本机的secedit.sdb文件拷出来,在另一台机器里面,开始->运行->MMC->控制台->添加/删除管理单元->添加一个“安全配置和分析”->右键 打开“数据库文件”,指定这个拷出来的数据库文件,然后对该文件进行分析处理,再拷到原始机器里面去。 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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企业发放礼品是否需要代扣代缴个人所得税? 企业发放礼品是否需要代扣代缴个人所得税?
问:业务招待费中的烟、酒、茶是否代扣代缴个人所得税?业务宣传费中的礼品是否代扣代缴个人所得税? 答:根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第十条,个人所得的形式,包括现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益。 根据《国家税务总局关于个人所得税有关问题的批复》(国税函[2000]57号)规定,单位在业务往来活动中,为其他单位和部门的有关人员发放现金、实物、有价证券,对个人取得的该项所得,应按照其他所得项目计算缴纳个人所得税,税款由支付单位代扣代缴。
用友U8 1、应收系统年转失败,提示错误号:0;用友U8 1、应收系统年转失败,提示错误号:0;
问题原因:AP_DETAIL表中存在存货编码字段不应该为空但的确为空的记录 解决方法:经用以下语句检查在AP_DETAIL表中存在存货编码字段不应该为空但的确为空的记录: select * from ap_detail where cinvcode is null and ccovouchtype in ('26','27','01','02','28,'29') 执行如下语句更新即可(应收系统对应的销售发票): UPDATE Ap_Detail set cInvCode=b.cInvCode,iBVID=AutoID From SaleBillVouch a INNER JOIN SaleBillVouchs b on a.SBVID=b.SBVID Where Ap_Detail.cCoVouchType=a.cVouchType and Ap_Detail.cCoVouchID=a.cSBVCode and (Ap_Detail.cInvCode='' or Ap_Detail.cInvCode Is Null or iBVID=0 or iBVID is null) and iFlag<3 解决方案: 问题原因:AP_DETAIL表中存在存货编码字段不应该为空但的确为空的记录 解决方法:经用以下语句检查在AP_DETAIL表中存在存货编码字段不应该为空但的确为空的记录: select * from ap_detail where cinvcode is null and ccovouchtype in ('26','27','01','02','28,'29') 执行如下语句更新即可(应收系统对应的销售发票): UPDATE Ap_Detail set cInvCode=b.cInvCode,iBVID=AutoID From SaleBillVouch a INNER JOIN SaleBillVouchs b on a.SBVID=b.SBVID Where Ap_Detail.cCoVouchType=a.cVouchType and Ap_Detail.cCoVouchID=a.cSBVCode and (Ap_Detail.cInvCode='' or Ap_Detail.cInvCode Is Null or iBVID=0 or iBVID is null) and iFlag<3
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用友U8 数据备份提示:类不支持自动,不支持期望接口用友U8 数据备份提示:类不支持自动,不支持期望接口
问题原因:系统环境问题 解决方法:重作系统后,数据可正常备份 解决方案: 问题原因:系统环境问题 解决方法:重作系统后,数据可正常备份
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U861不能参照采购订单生成采购入库单U861不能参照采购订单生成采购入库单
问题版本: | 810-U6普及版3.1 | 问题模块: | 802-其他 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | 999-UU通注册用户 | 关 键 字: | U861不能参照采购订单生成采购入库单 | 适用产品: | u861 | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | U861不能参照采购订单生成采购入库单 | 问题现象: | 采购订单上有一条记录无法参照生成入库 | 原因分析: | 采购订单中累计入库数量有问题 | 解决方案: | 更该采购订单中子表中累计入库数量,重新参照正常. |
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固定资产,2006年月入账,年限是5年,到2016年系统里有个已计提年限显示的是7年3月,这个已计提年限是怎么计算的? _0固定资产,2006年月入账,年限是5年,到2016年系统里有个已计提年限显示的是7年3月,这个已计提年限是怎么计算的?
已计提月份除12得到的已计提年限。@服务社区刘佳佳:我的意思是06年到现在 不止7年3月吧?@陈洪松:看一下这张卡片是否做过封存然后又解封。
地税开票系统怎样保存付款方名称 地税开票系统怎样保存付款方名称''
关于手机店应付账款管理的范文怎么写 关于手机店应付账款管理的范文怎么写
利润分配制度 利润分配制度
所得税的处理方法:本公司所得税采用应付税款法核算。公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配: 1、弥补上一年度的亏损; 2、提取法定公积金百分之十; 3、提取任意公积金; 4、支付股东股利; 第三十三条 公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。提取法定公积金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。 第三十四条 公司不得在弥补公司亏损和提取法定公积金和法定公益金之前向股东分配利润。
#财税实务#本年度暂估入库的商品已销售,成本已结转致主营业务成本,到年度企业所得税汇算清缴时发票没到,汇算时必须调增应纳税所得额,但第二年度7月份发票到了,冲了上年的暂估,以发票入了帐,但成本上年已结转,本年不用结转成本,本年企业所得税汇算时还能调减应纳税所得额吗?在汇算表里怎样填写? #财税实务#本年度暂估入库的商品已销售,成本已结转致主营业务成本,到年度企业所得税汇算清缴时发票没到,汇算时必须调增应纳税所得额,但第二年度7月份发票到了,冲了上年的暂估,以发票入了帐,但成本上年已结转,本年不用结转成本,本年企业所得税汇算时还能调减应纳税所得额吗?在汇算表里怎样填写?[]
关注关注
会计期间损益结转
第一步定义:总账——期末——转账定义——期间损益,右上角添上你的本年利润科目,确定。
第二步生成:总账——期末——转账生成——左边选到期间损益,全选,确定。
定义只需要做一次,每月期末做生成就可以了。
记着生成以后,需要审核,记账,再结账。
残疾人创业有什么税收优惠?求告知 残疾人创业有什么税收优惠?求告知[]
具体咨询当地税局及相关部门。国家对残疾人创业或就业享受税收优惠政策还有以下: 1、残疾人的所得,经批准可以减征个人所得税(注意:是减征不是免征,要申请当地地方税务局审批)。(《中华人民共和国个人所得税法》第五条规定) 2、单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除,并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。(财税[2007]92号) 3、国家对从事个体经营的残疾人,免除行政事业性收费。 (《中华人民共和国残疾人保障法》第三十六条) 4、国家鼓励扶持残疾人自主择业,自主创业。对残疾人从事个体经营的,应当依法给予税收优惠,有关部门应当在经营场地等方面给予照顾,并按照规定免收管理类、登记类和证照类的行政事业性收费。国家对自主择业、自主创业的残疾人在一定期限内给予小额信贷等扶持。(《残疾人就业条例》第十九条)
由于营改增了,应该有些可以进行减免增值税,具体请问下当地残联及税务机关
问题解答
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陕西地方税务局月财务报表怎么申报 陕西地方税务局月财务报表怎么申报''
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陕西宝鸡虢镇出纳培训班在哪报名 陕西宝鸡虢镇出纳培训班在哪报名''
解决方案
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问题被淹没了,再问一次,我们水电费是代收代缴的,但是有些单位必须要求我们开发票,这个怎么跟他解释,而且坚持开了发票,怎么能抵扣这一部分税额?小规模纳税人。 问题被淹没了,再问一次,我们水电费是代收代缴的,但是有些单位必须要求我们开发票,这个怎么跟他解释,而且坚持开了发票,怎么能抵扣这一部分税额?小规模纳税人。[]
我不晓得[/龇牙] 提供你们缴纳水电的大发票复印件,以及你们出具的分割单,加盖公章即可。对方可凭此入账。 @梦里花落1449278095:感谢感谢。[/龇牙]
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用友NC软件凭证打印设置方法用友NC软件凭证打印设置及NC打印模版的设置 很多大集团客户都是用的用友的NC软件,相对于U8 T等,更方便集团的统一管理。 那么在用友NC软件中,怎样进行软件的凭证打印设置,以及怎么设置NC打印的模版呢? 首先,确定你的软件套打纸型。一般都是取决于打印机的类型。我们就此以激光打印机 ,(如果是针式打印机,需要设定相应的模版自定义纸张大小),此文章仅以用友套打激光KPJ101凭证为例。 其次,进入财务会计-凭证管理-查询,然后手动鼠标选择要打印的凭证范围。然后选择打印。会弹出一个打印的对话框,选择模版及确定打印机是否为您确定的打印机型号。直接打印即可。
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如何录入期初余额 1、期初余额录入在,总账系统-期初余额里面录入,帐套1月份启用的帐套只需要录入期初余额,年中启用的帐套需要录入三列,累计借方、累计贷方、期初余额。期初余额录入完毕后,要点“试算”和“对账”。 2、期初余额试算不平衡将不能填制凭证。
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