大家好 请问食品饮料厂的工人体检费进哪个科目？ 大家好 请问食品饮料厂的工人体检费进哪个科目？[]

应付职工薪酬-职工福利费
国税函[2009]3号
三、关于职工福利费扣除问题
(二)为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利，包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。
借：应付职工薪酬－福利费
贷：库存现金等
借：成本费用科目－福利费
贷：应付职工薪酬－福利费
进应付职工薪酬福利费，然后进行结转，比如车间的计入制造费用

T6年结正常，但是在核验数据时发现库存和存货数据对账不平。库存数据是正确的，存货核算的数据不对。请问怎么解决？ T6年结正常，但是在核验数据时发现库存和存货数据对账不平。库存数据是正确的，存货核算的数据不对。请问怎么解决？

年结后存货核算期初可以恢复记账进行修改，调整后再重新记账
@服务社区赖海芳:这个是什么原因导致这样的现象？
@黄黎:这个是因为上年年末两个模块就对不上
@服务社区赖海芳:查出原因了，是上个年度中库存和存货核算不平衡。已经调整了。[/强]谢谢！

用友U8 用户进行了产成品的批次管理。在库存管理中要进行批次控制，但是调拨单制单后经常出现批次负出库。发现制调拨单时，如果手工修改该存货的超可用量批次，仍可以保存。例如存货A可用量1000，批次0606，调拨出库1500，仍可以在制单时保存，系统没有进行强制批次控制。演示帐套999亦如此。用友U8 用户进行了产成品的批次管理。在库存管理中要进行批次控制，但是调拨单制单后经常出现批次负出库。发现制调拨单时，如果手工修改该存货的超可用量批次，仍可以保存。例如存货A可用量1000，批次0606，调拨出库1500，仍可以在制单时保存，系统没有进行强制批次控制。演示帐套999亦如此。 问题原因:同解决方案 解决方法:系统的算法：由于调拨单的量并不会影响可用量，所以对于批次存货来说，调拨单保存时，可用量仍然不变化，是1000，只有在调拨单审核要生成其他出入库单时才会影响可用量，此时才会有可用量控制的提示。（调拨在途量和调拨待发量是指选择“其他出入库单审核时修改现存量”时，调拨单审核后，生成的其他出入库单没有审核的量，而不是调拨单保存的量） 系统只有对出库跟踪入库的存货，才会在作单据时，出库的数量不允许超出所指定的对应入库单的（入库-累计出库）数量。
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:系统的算法：由于调拨单的量并不会影响可用量，所以对于批次存货来说，调拨单保存时，可用量仍然不变化，是1000，只有在调拨单审核要生成其他出入库单时才会影响可用量，此时才会有可用量控制的提示。（调拨在途量和调拨待发量是指选择“其他出入库单审核时修改现存量”时，调拨单审核后，生成的其他出入库单没有审核的量，而不是调拨单保存的量） 系统只有对出库跟踪入库的存货，才会在作单据时，出库的数量不允许超出所指定的对应入库单的（入库-累计出库）数量。

用友U8 格式状态加锁用友U8 格式状态加锁 问题原因:有人加了锁，但已离职，联系不到 解决方法:将报表考至811版，通过通用解密口令解掉口令，再将报表考回821版即可
解决方案：
问题原因:有人加了锁，但已离职，联系不到 解决方法:将报表考至811版，通过通用解密口令解掉口令，再将报表考回821版即可

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批次存货无法出库 批次存货无法出库

期末不能结帐 期末不能结帐

发货统计表中的差异数量 发货统计表中的差异数量

为什么会员消费信息异常-看截图 为什么会员消费信息异常?看截图

会员档案看一下这个会员有问题吗
是不是这个会员在做单据时没有输入会员卡呀，在结账时才输入储值卡进行结算的呀。
如果是这样的话会不记录你的会员消费金额的，只会记录储值消费记录。以后让收银员先问一下有没有会员卡呀会员卡打折有积分哟。这样又可以办卡储值又可以避免这样的问题
[/强]

企业发生年度亏损的筹划实例 企业发生年度亏损的筹划实例

　　华远运输服务有限公司成立于2000年7月，主要承接各地整身、零担货物运输业务。2001年，华远公司发生年度亏损，经当地税务机关认定，实际亏损额为5.7万元。2002年，这家公司经税务机关认定的计税所得为2.6万元。公司财会人员当即按照现行税收政策的规定，报主管税务机关审批后弥补2001年的亏损。2003年，华远公司又实现计税利润14.2万元，公司财会人员同样报税务机关审批后弥补2001年的亏损。弥补亏损后的计税利润11.1万元，则按照33％的适用税率计算缴纳企业所得税3.663万元。

单位代扣缴个税可返还手续费 单位代扣缴个税可返还手续费

    单位代个人代扣代缴，按照的规定，可以申请手续费返还，手续费返还的比例为扣缴个税税款总额的2%.近日，在参加广州市地税部门组织的一次税法宣讲会上，广州开发区某企业员龚小姐对这方面的政策与规定有了进一步的了解。

    作为企业办税人员，龚小姐日常工作主要是按月进行国税、地税申报，其中，工作量最大的就是每月为工厂的3000多名员工进行个人所得税明细申报。仅是录入数据及核对，龚小姐每月都要花费几天的时间。

用友U8 盘点单无法保存提示有保质期管理，客户说自己没做过任何和保质期相关的设置用友U8 盘点单无法保存提示有保质期管理，客户说自己没做过任何和保质期相关的设置 问题原因:数据问题 解决方法:检查数据无误,升级852解决.
解决方案：
问题原因:数据问题 解决方法:检查数据无误,升级852解决.

入库单没有选进货单 是手动做的，进货单的单价是10块 入库单是0元--而进销存表中进货金额取的是进货价还是入库价 入库单没有选进货单 是手动做的，进货单的单价是10块 入库单是0元而进销存表中进货金额取的是进货价还是入库价[]

您好，如果没有勾选上包含未审，则取的是进货单的单价，如果包含未审，则会把入库单上的单价也会取过来
@畅捷服务卢儒佳:您好这是什么原理呢
@杨森VFn:没太明白这个逻辑
@杨森VFn:进销存报表，是根据您的进货单来统计进去，但是入库单没有生成进货单，不勾选上包含未审，就不会有记录。

期间损益结转，营业费用还有余额，在结转就提示科目余额为0.怎样检查错误，营业费用期末借方还有余额 _0期间损益结转，营业费用还有余额，在结转就提示科目余额为0.怎样检查错误，营业费用期末借方还有余额

期间没选对
凭证没记账
参考楼上所说进行排查处理
@qq392629945:记账了，期间也重选了。还是不行
@服务社区刘明新:我把之前生成的凭证删除，重新记账，结转还是不行

T1产品安装好后点进客户端提示初始化系统失败 _0T1产品安装好后点进客户端提示初始化系统失败[]

您安装软件之前安装数据库了吗？
@服务社区李珊:已安装数据库的
@XIEXIEZI:重启下电脑，然后打开商贸宝服务器，右键，数据库测试连接，连接成功之后再重新登录软件；
具体操作步骤可以参考学堂 文库中的 初始化失败解决方法：
http://service.chanjet.com/zhi ... a8e88
@服务社区李珊:商贸宝服务器为什么双击打不开
@XIEXIEZI:双击之后显示在电脑右下角的
学习

企业被税务稽查原因及接待时技巧 企业被税务稽查原因及接待时技巧 一、被稽查的几种原因 　　（一）税务机关通过评估发现疑点，经税务约谈后，仍旧存疑的，会移交税务稽查。 　　纳税评估先基于企业的纳税申报表，进行案头的初步审核比对，通过同行业的各项指标与企业相关数据进行案头分析对比，分析纳税人应纳相种的异常变化，推测纳税人实际纳税能力是否异常。 　　纳税评估工作流程是：采用税务约谈、实地调查等方式做深入的调查、了解，并将评估情况等记入纳税评估工作底稿，交由纳税评估委员会审理，并做出处理意见。对处理意见是无异常和继续监控的转评估部门存档，对纳税人由于计算和填写错误、政策和程序理解偏差等一般性问题，提出管理处罚的审理意见，由管理员、征收管理部门督促、指导纳税人按照规定自行改正，需要处理处罚的，要严格按照规定的权限和程序执行。审理认为纳税人有偷嫌疑的，移交税务稽查部门处理。稽查部门查实后，对需要查补税款的，按照稽查规程处理，并转税收征管部门组织税款入库，同时定期将处理结果向评估部门反馈。 　　信息采集阶段—案头审核阶段—-筛选纳税评估对象—-税务约谈与实地调查—评估委员会审核及评估结果处理(如要移交稽查部门处理的)–稽查纳税评估纲目的是强化管理，提高税源，着重于纠错，调整，由管理机关执行，而稽查目的是打击，一般会罚款等，由稽查局执行（二）按税务稽查计划安排的专项检查。如这次2011年的总局对广告业的指令性行业检查。 　　一般会叫企业先自查（如附件4的广告业自查提纲），对自查阶段我们须注意的问题：稽查的另一目的也是收税，自查阶段先交多少会适应，没有标准，但一般不少于上一年度纳税总额的？？%。如果公司是当地纳税大户或行业中做的较大的，很可能会成为了税务检查的重点对象，因为从重点税源企业挖税远比从一般中见效要快得多。没有哪个企业敢说自己一点问题都没有，即使请了中介帮助协查，仍不能高枕无忧，因此切不可轻视。同时，应先把能在报表上体现的税款自查一遍，应自查税务登记，发票领购、使用、保存情况，纳税申报、税款缴纳等情况，资料及其他有关情况，比如印花税，现在很多省市采用了核定征收的方式，只要看的购销金额就可以匡算出购销合同印花税的金额。实收资本和资本公积的增加会导致印花税的产生，这些表面上易计算检查的税款一定要报上去，这样可以赢得稽查局的好感，起码能给稽查局留下已经在认真自查的印象。另外，公司应该认真对照自查提纲的内容进行自查。自查提纲是税务机关根据以往对相关行业进行检查时发现的问题进行归纳总结出来的带有普遍性的检查提纲，对每一个纳税人的自查都有指导作用。值得注意的是，企业在自查时不能仅限于自查提纲的要求，还应该跳出提纲，结合企业自身的实际情况来自查，这样才能最大限度地规避稽查风险。企业应该多与稽查局沟通，认真把握机会再梳理一遍，看看还有什么地方疏漏了，以免留下后患。 　　如果税务部门对企业的自查结果满意，企业就可以顺利过关。如果不满意，税务部门则会进行全面调查或者继续自查。通过自查查深查透，以避免被税务机关稽查。 　　如福州市国税稽查局《2011年专项检查自查事项告知书》中对处理处罚原则是：对此次能积极自查的企业，由其自查补缴税款，加收滞纳金。对于不进行自查和或自查不彻底，或情节特别恶劣隐瞒漏缴税款的，下一步将立案查处，从严处罚。 　　（三）税务机关根据举报、上级税务机关的安排及配合其他税务机关协查的，应当立案检查。 　　（四）随机抽样而被稽查。 　　二、稽查接待及应对 　　1、平常须准备的基础工作 　　财务人员须加强税务政策的学习，资料应分门别类存档，不该对外的资料，不能放在一个档案室。上下班要清理好桌面、抽屉的文件，不要把重要的东西乱放。 　　2、稽查接待心理准备 　　如果受到稽查，不要紧张。首先，给他们嘘寒问暖、端茶倒水等等，这是起码的礼貌。如果叫不要动，把凭证等拿出来的话(针对不能对外资料没有收起来的情形，万一被他们搜查发现，如没有这方面问题，则无所谓了)，这时告诉他，我们公司有规定，未经某领导同意，任何人不能调阅资料。东西都在这里，不能拿，如果我给你看了，公司会辞退我的。要不我马上打电话给某总请示一下，这时你打打打。。。就是打不通或是关机，给检查留点回旋余地。（根据有关法律规定，只有公安、检查、法院才有搜查权，并且进行搜查，必须向被搜查人出示搜查证，所以不给他看他也不能强求），特别注意，千万不要和他们争执、争吵，中国人嘛，以和为贵，人家也是奉命行事，让他们休息等等，通过其他方法说不定就有转机。同时要尊重税务稽查人员，这有利于建立互信互谅，使税务稽查顺利进行，也有利于充分利用税务稽查人员的自由裁量权，降低因税务违法行为带来的巨额罚款。 　　3、稽查前的准备事项 　　了解原因，有的放矢（了解来者为什么性质而来），对方实力，心中有数（来者是什么来头，有什么喜好、家住那里、家庭情况、他与那些人有关系，就是“查户口”，平时也要多积累点，以便做出神速应对，必要时找好对应的关系），重大遗漏，补缺补差，准备材料，以备查询，相关文档，入屉入柜，接待地点，远离账册（接待地点要求干净、整洁，远离财务科、档案室），安排专人负责配合税务部门的稽查，如果企业时间上与税务稽查时间冲突，应当及时与税务机关协商，变更稽查时间。但不要频繁变更，否则，会引起税务稽查人员的怀疑。要有礼貌谦逊（懂财务而非主办会计接待，一般至少副总接待等），如果有税务代理机构或税务顾问的，须及时进行沟通，对企业存在的重大事项进行事先的处理。可以通过补签合同解决的问题，应当及时补签。最好在税务稽查时，税务顾问能够在现场。 　　4、接待技巧 　　神态上不要紧张，要冷静对待。 　　有理有节地对待稽查人员，避免与稽查人员冲突。 　　遵循对等原则:税务稽查接待要按对等原则，公司负责人可礼节性出面应付，但对公司各项财务问题不作肯定性答复和介绍，由财务人员与稽查人员接待。执总要当作稽查人员对财务说：要全面配合稽查工作，要什么拿什么，然后说还有什么会议要开等等，离开一会儿！（执总要在背后周旋其他的东西，财务随时要告诉执总情况）。 　　税务稽查中，应当及时与税务稽查人员沟通。对税务稽查人员询问的问题，应当及时予以回答，但自己不清楚的地方不要随意答复，应当找有关人员核实后再作解释。 　　陪同：税务稽查人员在公司经营场所走访，一定要有财务负责人陪同，各部门负责人或其他人员对税务机关人员的问题，先请财务人员解释，非财务人员只能含糊回答（这是因为财务负责人知道那些是有问题的，处罚力度如何等）。 　　5、稽查资料提供技巧 　　有限配合（对检查权的正确理解，检查权不是搜查权）；财务资料，有限提供（谨慎提供各项资料）；非财务部门，适当规避（业务部门资料，不得适时提供）。 　　6、稽查底稿核对方法 　　稽查底稿是税务稽查的依据，带走之前应复印一份留着分析，好作准备应对，核对要逐条逐句逐字认真核对应对要及时措施要得当对稽查底稿加以分析后?如果发现与实际不符?3天内应及时作出书面反馈，了解稽查进度现在到了那一步，便于好打点打点有关人员。如通过了解发现，稽查底稿还在稽查组长手中，稽查组长住在××别墅，爱好是名烟名酒名茶等等，用个适当的方法，买点大中华什么的，带点上等的普洱茶啊，如果还不够加点RMB，总之要找对人、送对路。临走的时候，把你写好的反馈报告交给他说：“大哥啊，稽查底稿有些与实际不相符，抽个时间看看”。让你走后，他抽着大中华，喝着普洱茶，带着愉快的心情认真的看完，在他这一环节尽量减少对公司不利的，说不定重写稽查底稿，你重新签个字，然后流到下一环节。（使处罚在你撑控之内）一定要了解稽查进程，快速做出反映，不然，再好的关系都没用，人家也是流程管理啊……平时多积累人脉关系，必需时须动用关系来处理稽查事项。 　　反馈时千万千万不要大吵大闹，本来10万可以搞定事情，你一闹说不定就变成100万了，反映一定是书面而非口头7、稽查意见反馈技巧 　　认真研究，逐条核对；协调配合，进退有序；有礼有节，有理有据

在没有金额权限下代入上次价格在没有金额权限下代入上次价格

#财税实务# @戴崇恩 老师您好，我点了期末结转，有数字的地方总是显示查看凭证，而不是生成凭证，因此我结转不了，另外我又点了结账，新增凭证显示了2月29日，我该如何期末结转并结账？ #财税实务# @戴崇恩 老师您好，我点了期末结转，有数字的地方总是显示查看凭证，而不是生成凭证，因此我结转不了，另外我又点了结账，新增凭证显示了2月29日，我该如何期末结转并结账？[]

开了票，当年沒收到款，只有费用这企业所得税该怎么填 开了票，当年沒收到款，只有费用这企业所得税该怎么填[]

开了发票就应该确认收入，有费用就应该确认是是盈利还是亏损，累计盈利就预交所得税，累计亏损不用交
按权责发生制处理
@罗马王子:2015年的所得税汇算清缴该怎么做？新手什么也不懂，请详细讲讲，谢谢

票据类型不同，带出来的明细就不一样，这个怎么设置呢？专用发票和收据可以显示单价一栏，但是普通发票就不显示价格一栏 票据类型不同，带出来的明细就不一样，这个怎么设置呢？专用发票和收据可以显示单价一栏，但是普通发票就不显示价格一栏

这个无解，开发特别设置成这样的，普通发票填入含税单价就行了。
@畅捷服务赵东涛:但是就这一个供应商是带不出来的，其他的供应商就可以带出来
是含税单价也带不出来吗，这个是软件控制的，应该只要选择一般发票，都只有含税单价的。

进货单草稿过账时提示系统忙，请稍后再试 进货单草稿过账时提示系统忙，请稍后再试

您先做一张其他单据看下，若是都不行，则先检查服务器电脑上的C盘和安装路径磁盘可用空间是否足够，至少保留2G以上内存大小。若是空间足够，则先备份好数据之后，下载服务和社区，产品更新，T1里面对应版本的补丁安装并执行补丁脚本后再操作。下载地址：
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还是不行，则打开数据库的查询分析器，选择账套对应数据库，输入 dbcc checkdb 检测下是否存在一致性错误。
@服务社区李珊:查询到了这个能看出来有什么问题吗，新增的单据可以过账
@创美信息科技:您先按照上面答复方法，先更新最新补丁再操作下。一般补丁可以解决系统忙问题。解决不了的，再检测下是否存在一致性错误。存在错误情况就下载服务社区，更多，工具下载中的数据库检测修复工具修复数据再操作。切记使用工具前先备份好账套数据