T+登录建账日期是2015年一月，但是不小心登录十月的日期做了一张凭证，所以就提示该功能模块已超出演示期。我知道是可以在数据库改一张表，把那条记录给删除，但是不知道那张表的名字好像是gl开头的，谁知道具体表名字 T+登录建账日期是2015年一月，但是不小心登录十月的日期做了一张凭证，所以就提示该功能模块已超出演示期。我知道是可以在数据库改一张表，把那条记录给删除，但是不知道那张表的名字好像是gl开头的，谁知道具体表名字

暂不清楚数据库此项的修改。
不建议用户直接修改数据库。
重新建立账套处理。
@畅捷支持侯椿寳:T3的以前都可以在数据库找到那个表，然后删除最后做的那条记录就可以，重新软件了。
知道了，表名叫gl-doc
T+不支持。

实收资本入账问题 实收资本入账问题我公司有新投资方加入，还未在工商办理增资事宜，先前期费用都是有该投资方垫付款项，这部分费用报销时是计入其他应付款-投资方，在转入实收资本可以吗？还是做笔借：现金 贷：实收资本？这样对于后续投资款存入基本户中的总的注册金额是否就存在不一致？有影响没有？哪种做法更符合规定？请高手指教！
投资款最好通过银行入账，将来验资方便些。投资方投入的资金确认为出资时，直接做分录：借：其他应付款---XX投资方
贷：实收资本---XX投资方。投资方投入的资金与出资认缴的资金不一致不矛盾，也没有什么影响，只要往来账目清楚即可。

用友U8 该公司使用了U851系统。在存货核算模块打印收发存汇总表时，如果打印范围超过2003-5-30就打印不出表尾也打不全所有存货。但如果不打印存货名称就正常。还有，如果导出excel就报出错用友U8 该公司使用了U851系统。在存货核算模块打印收发存汇总表时，如果打印范围超过2003-5-30就打印不出表尾也打不全所有存货。但如果不打印存货名称就正常。还有，如果导出excel就报出错 问题原因:数据错误 解决方法:数据库中有一个存货传感器&控制器总成,其名称中有特殊字符"&",去掉即可。update [UFDATA_666_2003].[dbo].[Inventory] set [cInvName]='传感器和控制器总成'where [cInvCode] like '285565e929%'
解决方案：
问题原因:数据错误 解决方法:数据库中有一个存货传感器&控制器总成,其名称中有特殊字符"&",去掉即可。update [UFDATA_666_2003].[dbo].[Inventory] set [cInvName]='传感器和控制器总成'where [cInvCode] like '285565e929%'

用友U8 安易数据升级报错2006-09-29 16-58-44 正在转换部门档案... 转换中出现意外错误，不能继续。错误号：-2147217873， 错误描述：违反了 PRIMARY KEY 约束 'aaaaaDepartment_PK'。不能在对象 'Department' 中插入重复键。用友U8 安易数据升级报错2006-09-29 16:58:44 正在转换部门档案... 转换中出现意外错误，不能继续。错误号：-2147217873， 错误描述：违反了 PRIMARY KEY 约束 'aaaaaDepartment_PK'。不能在对象 'Department' 中插入重复键。 问题原因:安易数据库部门档案表PubBmxx中存在往年数据 解决方法:删除安易数据库部门档案表PUBBMXX表中往年数据
解决方案：
问题原因:安易数据库部门档案表PubBmxx中存在往年数据 解决方法:删除安易数据库部门档案表PUBBMXX表中往年数据

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用友T3-用友通调整科目期初余额方向 用友T3-用友通调整科目期初余额方向

在期初余额录入时，如何修改科目的余额方向？分析解决：每个科目的余额方向由科目性质确定。修改方法：鼠标点击需要修改方向的科目分录。按鼠标右键选择“调整余额方向”按钮可修改科目的余额方向（即科目性质），或者点击期初余额录入界面“方向”按钮，进行修改科目余额方向。
注意：只能调整一级科目的余额方向，且该科目及其下级科目尚未录入期初余额。当一级科目方向调整后，其下级科目也随一级科目相应调整方向。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

期间损益转账定义不成功 期间损益转账定义不成功

房地产企业出租开发产品的筹划案例 _0房地产企业出租开发产品的筹划案例

　　房地产开发企业将自行开发完工的房产对外出租是一种常见的行为。在实际操作中，一般可分临时性租赁和经营性租赁两种。根据会计制度规定，房地产开发企业自行开发的房地产用于对外出租的，统一设置“出租开发产品”科目进行核算。期末，对于意图出售而暂时出租的开发产品的账面价值，应在资产负债表的“存货”项目内列示；对于以出租为目的的出租开发产品的账面价值，在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。可见，这两种租赁方式在会计处理上基本一致。但是，根据《国家税务总局关于房地产开发有关企业所得税问题的通知》（国税发[2003]83号，以下简称83号文）规定，这两者的所得税处理方法却不尽相同。其主要区别如下：

对材料出库单设置领料人 对材料出库单设置领料人

单位换算率全部乱掉 单位换算率全部乱掉

企业开办费的会计与税务处理总结(下) 企业开办费的会计与税务处理总结(下) （二）筹建期间所得税的处理 　　1、筹办期是否作为计算的年度 　　国税函〔2010〕79号《关于贯彻落实法若干问题的通知》第七条 中明确规定：企业自开始生产经营的年度，为开始计算企业损益的年度。企业从事生产经营之前进行筹办活动期间发生筹办费用支出，不得计算为当期的亏损，应按照《国家总局关于企业所得税若干税务事项衔接问题的通知》（国税函［2009］98号）第九条规定执行。因此，筹办期不作为计算损益的年度。举例来说，如果公司2011年至2012属于筹建期，2013年1月开始正式生产并取得收入但是未盈利，计算亏损可抵扣年限应该从2013年开始，而非从2011年开始起算。 　　2、筹办期所得税申报表的调整事项 　　按照筹办期和生产经营期的跨期不同需要区别对待。 　　（1）纯筹建年度的纳税调整。由于纯筹建年度一般不存在收入，因此上必然因支出开办费而发生亏损，但税收上规定支出开办费不得计算为当期亏损（国税函〔2010〕79号）。这样．在纯筹建年度纳税申报时，必须在企业账面亏损的基础上进行纳税调增，使调整后企业应纳税所得额（以下简称应税所得额或所得额）为0。 　　（2）纯生产经营年度涉及开办费的纳税调整。在纯生产经营年度。按规定对筹建期间的开办费进行摊销，即“进行税前扣除”时，由于此时原开办费已计入筹建期间损益。这样不论是一次性摊销或者是分期摊销，当年会计利润总额中都不反映税收上的摊销额，因此纳税申报时应按摊销的开办费调减应税所得，直至税收上将可扣除的开办费全部摊销完毕为止。 　　（3）在既有开办费支出，又在后期开始生产经营活动的年度，应比照以上会计处理时的方法，按照当年支出开办费与当年应摊销开办费的差额确定调增或调减。当年成立、当年投产经营的企业，除存在因特殊需要分期摊销开办费的情况外，无须因开办费作纳税调整。 　　如果在筹办期被核定所得税税种而且要申报企业所得税，如何才能保证筹办期开办费造成的亏损不计入亏损年度？ 　　这个问题也讨论了很多，不赘述： 如采用企业，开办费计入长期待摊费用，开始经营年度之日起不低于3年摊销；如果采用，开办费计入管理费用，开始经营之日一次性计入损益！相关申报表填写，新办企业筹办期由开办费造成的亏损不计入亏损年度在申报上最主要是要注意申报表“应纳税所得额”应该为0，计入长期待摊费用的，利润表全部为零，对应所得税零申报；采用准则计入管理费用的，利润表为负数，申报表应纳税所得额为负数，此时调增应税税所得额（类似虚拟进项）保证为0，待开始经营年度汇缴时以管理费用归集的开办费一次性调减！各地处理方法可能不一致，殊途同归！ 　　3、筹办期的业务招待费、广告及业务宣传费如何进行税前扣除《企业所得实施条例》第四十三条、四十四条：企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售(营业)收入的0.5%。企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院、税务主管部门另有规定外，不超过当年销售(营业)收入15%的部分，准予扣除。超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。 　　业务招待费需要按照营业收入比例进行限额扣除，但是由于筹建期未取得营业收入，且不能递延到以后年度扣除，故无法计算可扣除限额。因此，企业筹建期间发生的业务招待费性质的支出不允许税前列支。具体可以参见国家税务总局纳税服务司2011年09月26日的答复。 　　但是，国家税务总局《关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告（国家税务总局公告2012年第15号），二○一二年四月二十四日》[2]，四、关于筹办期业务招待费等费用税前扣除问题企业在筹建期间，发生的与筹办活动有关的业务招待费支出，可按实际发生额的60%计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除；发生的广告费和业务宣传费，可按实际发生额计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除。 　　在2012年第15号文的出台对于之后对于筹办期的业务招待费的争论可谓尘埃落定，则可以按照实际发生额的60%并且不受营业务收入的限制而直接计入开办费并按照开办费的处理方法（一次性扣除或者计入长摊在以后年度扣除）。 　　而广告费和业务宣传费则应归集，由于其可以在以后年度扣除，待企业生产经营后，按规定扣除。 　　五、开办费的要点 　　开办费的审计主要是相务风险的关注，中一般并不是审计重点关注对象，除非企业存在开办期间的盈余管理或者其他不良操作动机，否则只要实施一般性的审计程序予以关注即可。 　　（一）筹建期开办费期间的审计 　　由于开办费的期间界定具有一定的规定，因此，审计时需要关注企业在开办期间列支的相关费用是否存在跨期问题，在审计程序中我们可以采用截止测试对开办费的归属期间核算问题进行分析，如果存在大额跨期，可以进行调整（但是目前由于直接费用化，也就是说开办期前后的归属科目是一致的，调整的必要性不是很大，除非涉及到开办期之后的试运行期费用资本化问题的区分）。 　　（二）筹建期开办费的内容的审计 　　需要从以下几个维度去把握一项费用是否属于开办费：（1）区分费用化支出和资本化支出：费用化支出可以在筹建期间进入当期损益，也就是可以作为开办费核算，但是资本化支出由于其收益期间不局限于筹建期间，所以不可以将其全部作为费用化支出（哪怕是间接性支出）。（2）正确区别筹建期间相关支出的主体，只要公司本身实际发生的相关支出方可作为开办费支出，不能将股东（或者其他主体）的投资过程或者其个别性支出作为公司筹建期间的支出。（3）筹建期间的在所得税的税前列示同样需要受相应的比例上限限制（如根据《企业所得税法实施条例》（国务院令[2007]第512号）的规定，企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。因此，企业发生的业务招待费，应当按照当年销售（营业）收入的5‰与发生额的60%进行比较，按照孰低原则进行扣除。）。 　　六、常见的开办费疑难问题（1）筹建之前费用是否可以作为开办费列支可以参考国税发（１９９１）１６５号《关于贯彻执行外商投资企业和外国企业所得税法若干业务处理问题的通知》的规定：“中外合资经营企业、中外合作经营企业在其所签订的合资、合作协议、合同被批准之前，合资、合作各方为进行可行性研究而共同发生的费用，经当地税务机关审核同意后，可准予列为企业的筹办费。” 　　此外，法释【2011】3号《最高人民法院关于适用<<FONT face=宋体>中华人民共和国公司法>若干问题的规定（三）》规定：“发起人在企业筹建期间以自己的名义对外签订的合同的权利和义务由设立后的企业承继”。 　　因此，开具给发起人的发票可以在企业设立后作为开办费扣除。但设立后的企业发生的成本费用必须开具给企业，而不是开具给发起人。 　　（2）旧准则下，分公司的筹建期费用是否可以入长期待摊费用chenyiwei：不可以，旧准则下的开办费概念是针对法人主体的，一个法人的开办费概念只能使用一次。(转)

用友U8 客户打印时提示100错误，此错误一般是因为打印模版不在对应路径下，但点总帐套打工具想查路径时，软件无反映用友U8 客户打印时提示100错误，此错误一般是因为打印模版不在对应路径下，但点总帐套打工具想查路径时，软件无反映 问题原因:环境问题 解决方法:解决方案是查看软件估计是软件本身出现问题，将用友软件卸载再重装，再进入软件打印正常，总帐套打工具也可以进入了
解决方案：
问题原因:环境问题 解决方法:解决方案是查看软件估计是软件本身出现问题，将用友软件卸载再重装，再进入软件打印正常，总帐套打工具也可以进入了

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用友U8 进入系统管理提示“无法连接系统数据库ufsystem-用友U8 进入系统管理提示“无法连接系统数据库ufsystem" 问题原因:ufsystem和sqlserver连接有问题，出现置疑 解决方法:用sp_detach和sp_attach断开再连接ufsystem数据库
解决方案：
问题原因:ufsystem和sqlserver连接有问题，出现置疑 解决方法:用sp_detach和sp_attach断开再连接ufsystem数据库

如何把颜色自定义弄上去， 颜色弄得是自定义项 存货筛选看不到 _0如何把颜色自定义弄上去， 颜色弄得是自定义项 存货筛选看不到

填销货单 看不到颜色自定项
您好，颜色是存货自定义项？如果是请在下拉参照点栏目，然后在自定义项前打勾显示。
@畅捷服务任海伦: 原来是要空白双击，不能填数据 好了谢谢

T+个人借款该怎么该怎么处理？有公司员工借款和外部人员借款，还有还款时该怎么操作？求操作流程，求凭证的借贷方科目 T+个人借款该怎么该怎么处理？有公司员工借款和外部人员借款，还有还款时该怎么操作？求操作流程，求凭证的借贷方科目[]

12.1的话可以做一张其他应收单，业务类型为借出，把员工和外部人员维护成往来单位；
收款时，做收款单和其他应收单核销。
其他应收单：借：其他应收
贷：现金/银行存款
收款单：借：现金
贷：其他应收。
@服务社区刘小艳:谢谢

05年结转后，打印销售发货单不能带出仓库，04年正常 05年结转后，打印销售发货单不能带出仓库，04年正常

15句话解析资产负债表 15句话解析资产负债表 资产负债表概念一览 　　1、钱压在商品里，就是存货 　　2、钱放在保险柜里，就是现金 　　3、钱在客户那里，就是应收账款 　　4、钱是占用供货方的，就是应付账款 　　5、钱用在设备、厂房里，就是固定资产 　　6、钱用于研发并有成果，就是无形资产 　　7、钱是投入的，就是实收资本、资本公积 　　8、钱投到外面子公司，就是长期股权 　　9、钱是借来的，就是短期借款、长期借款 　　10、钱是占用内部员工的，就是应付职工薪酬 　　11、钱是赚来的，就是盈余公积、未非配利润 　　12、钱自由自在的放在银行里，就是银行存款 　　13、银行存款被冻结，就转变成其他长期资产 　　14、钱已经花出去了，但在超过一个年度摊销就是长期摊销费用15、钱在股市、债市里，就是交易性金产、持有至到期投资以及可供出售金融资产

5月底营改增的收入忘计提增值税怎么办？ 5月底营改增的收入忘计提增值税怎么办？[]

如果未申报的话反结账
@倪玲1457921978:总公司控制了权限，我没有反结帐的权限[/流泪]，可以在这个月调整吗
@生如夏花1447329069: 可以调整的

工资表中代扣水电费问题 工资表中代扣水电费问题[]

借:应付职工薪酬——工资（实发工资）
贷:库存现金/银行存款
借:应付职工薪酬——工资（代垫、代扣金额）
贷:其他应收款——代付水电费

用友nc如何导出凭证

一、用友软件中总账、明细账、科目汇总、日记账、科目余额表等输出EXCEL方法：

用友软件设计了“输出”功能，当您进行账簿查询、报表查询等功能时，屏幕上方有一个“输出”按钮，选择后在弹出的对话框中，输入保存的文件名，在保存类型中选择“excel文件”，然后点击确定。这样您就可以得到一个从财务软件中输出的excel文件。

二、批量导出：明细账中有“批量”按钮可以批量输出成excel

事业单位年底结转会计分录

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功