#财税实务# @戴志中 我公司是一个外资但是规模不大我应该选择小企业会计准则还是 #财税实务# @戴志中 我公司是一个外资但是规模不大我应该选择小企业会计准则还是[]

11.51版本主机登陆不进去，昨天自动断电导致电脑关机，今天就进不去了 11.51版本主机登陆不进去，昨天自动断电导致电脑关机，今天就进不去了[]

检查后台服务是否开启。
是否可以手动启动。
紧急找寻备份，重装软件尝试。
@畅捷支持侯椿寳:哪些服务？我都重启了，Ufida不管用
即刻重装软件处理此异端问题。
@畅捷支持侯椿寳:我把安装路径下的DBserver数据都考出来了，然后卸载重装？那安装完了，怎么把原来的数据恢复进去？
放到默认路径即可。
@畅捷支持侯椿寳:也就是说拷出来的DATA数据覆盖掉新安装到的data数据？
先更新补丁到 软件重装之前的补丁版本。
在停止数据库服务，覆盖

用友U8 库存管理中的存货发布表的数据期初数与结存数不对。如006帐套2004年度存货发布表的期末数与2005年的期初数不对. 但存货核算中的收发存汇总表的数据都是正确的，而存货核算中的收发存汇总表的收入数和发出数与库存管理中的存货发布表中的收入数和发出数都相同。用友U8 库存管理中的存货发布表的数据期初数与结存数不对。如006帐套2004年度存货发布表的期末数与2005年的期初数不对. 但存货核算中的收发存汇总表的数据都是正确的，而存货核算中的收发存汇总表的收入数和发出数与库存管理中的存货发布表中的收入数和发出数都相同。 问题原因:1、对于010帐套，可能升级05年帐套前系统库ufsystem中的ua_account_sub表里没有库存的启用日期，导致升级时，认为05年是库存第一年启用，所以没有将库存总帐st_totalaccount的数据插入到收发记录表rdrecord(s)中作为期初，导致库存存货分布表和存货收发存有相差。（升级前的期初数据都是以库存总帐为准，升级后库存总帐作废，期初数据都是查询收发记录主子表。） 2、对于003帐套，升级后每一年的库存和存货的期初结存、期末结存与升级前的都是一致的，并没有错误。库存存货分布表和存货收发存汇总表相差是因为 02年有入库单据0000000002没有记账，造成17仓库库存比存货多了952个，03年有一张13仓库的产成品入库单0000000049没有记账，使得存货少了6个，而且04年13仓库的库存总账期初不正确，使得库存03年期末结存和04年期初不一致，相差了61个，但是04年期初应该是与未升级前的期初一致。 解决方法:1、对于010帐套，需根据库存总帐的期初数插入到收发记录主子表中。然后对于出库跟踪入库的期初存货，可以将其04年的出库记录插入到05年。此时05年库存期初与04年库存结存一致，都是1412169。 2、对于003帐套，由于升级后的库存数据和升级前的都一致，所以不必更改。如果想要调整，请在04、05、06年的库存期初中，手工录入期初数据来调整不等的存货。
解决方案：
问题原因:1、对于010帐套，可能升级05年帐套前系统库ufsystem中的ua_account_sub表里没有库存的启用日期，导致升级时，认为05年是库存第一年启用，所以没有将库存总帐st_totalaccount的数据插入到收发记录表rdrecord(s)中作为期初，导致库存存货分布表和存货收发存有相差。（升级前的期初数据都是以库存总帐为准，升级后库存总帐作废，期初数据都是查询收发记录主子表。） 2、对于003帐套，升级后每一年的库存和存货的期初结存、期末结存与升级前的都是一致的，并没有错误。库存存货分布表和存货收发存汇总表相差是因为 02年有入库单据0000000002没有记账，造成17仓库库存比存货多了952个，03年有一张13仓库的产成品入库单0000000049没有记账，使得存货少了6个，而且04年13仓库的库存总账期初不正确，使得库存03年期末结存和04年期初不一致，相差了61个，但是04年期初应该是与未升级前的期初一致。 解决方法:1、对于010帐套，需根据库存总帐的期初数插入到收发记录主子表中。然后对于出库跟踪入库的期初存货，可以将其04年的出库记录插入到05年。此时05年库存期初与04年库存结存一致，都是1412169。 2、对于003帐套，由于升级后的库存数据和升级前的都一致，所以不必更改。如果想要调整，请在04、05、06年的库存期初中，手工录入期初数据来调整不等的存货。

用友U8 点击打印凭证时，报内存状态错误，无法打印凭证用友U8 点击打印凭证时，报内存状态错误，无法打印凭证 问题原因:操作系统与数据库错误 解决方法:重装操作系统、SQL SERVER2000、用友软件，再恢复数据
解决方案：
问题原因:操作系统与数据库错误 解决方法:重装操作系统、SQL SERVER2000、用友软件，再恢复数据

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批次不准确 批次不准确

用友T3用友通发票号 用友T3用友通发票号

采购入库单中的表头项目中的发票号，此处一直是空白的，什么情况下会带出发票号，采购结算以后好像也是带不出来的。此处的发票号不是软件带出来的，是需要手工录入的，是做快速查询发票和拷贝发票的功能。根据发票填制入库单时，直接在入库单的界面手工填入对应的发票号，把该发票的有关信息复制到入库单中。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

你好，用友通精算普及版15年结转数据到16年有个别二级科目结转不过去，是什么原因呢？应该怎么处理这个问题？ 你好，用友通精算普及版15年结转数据到16年有个别二级科目结转不过去，是什么原因呢？应该怎么处理这个问题？

16年会计科目中缺少了这些二级科目，请检查一下。
楼上正解
@畅捷服务黄庆明_:我知道是缺少了，我年结过去不能把15年的二级科目结转过去吗？可是有些科目又能结转过去是什么原因呢？
把16年删除了，打了补丁再年转
@陈伯伟251276285_QQ:[/抱拳]谢谢
@胡文峰RY:不用客气
回复 胡文峰RY：16年有这些科目，结转时才能把余额转过去。这些科目是建立年度帐时生成的。应该是年度帐建立后，科目做过调整导致。

对某面粉加工有限公司的纳税评估案例 对某面粉加工有限公司的纳税评估案例

　　一、企业基本情况
　　某面粉有限公司，注册资金600万元，现有职工54人，工业企业，于2006年10月30日认定为一般纳税人，主要从事小麦收购，面粉加工销售。企业固定资产规模570万元，主要生产经营设备有：原粮仓、运机、打麦机、平面回转筛、比重去石机、着水机、润麦仓、除尘机、磨粉机、高方筛、清粉机、刷夫机、风网管网等。
　　二、评估数据采集
　　（一）内部数据采集
　　1、从税收分析监控系统“一户式”存储信息查询。收集企业税务登记、各项认定审批事项、财务会计报表、申报纳税资料、银行账户、投资情况、税种登记、发票票种、购票用票信息等。在发票方面，尤其关注企业有无存根联滞留票信息，防止企业隐瞒进销货情况。收集企业2010年至2012年财务会计报表，尤其是企业每月随纳税申报表一同录入的资产负债表、损益表等。
　　2、从“金税工程-增值税防伪税控系统-认证子系统”查询，该企业2011年度取得并认证增值税专用发票138份，其中税率13%的进项税票58份，税率17%的进项税票80份，抵扣进项税额189.49万元，供货商4家，其中本市企业2家，取得进项税票42份。
　　3、从“金税工程-增值税防伪税控系统-报税子系统”查询，该企业2011年度开具增值税专用发票420份，金额3159.38万元，税额537.09万元。其中负数发票6份，正数发票414份。销售给5家企业，均为外市企业。
　　4、从V2.0“申报征收资料-申报信息”查询，没有该企业货物运输发票、废旧物资发票、海关完税凭证抵扣等信息，值得怀疑。
　　（二）外部数据采集
　　通过实地查看企业的生产工艺流程，能耗比、生产设备特点及使用情况，同时查阅面粉行业生产经营相关知识。经过大量的案头工作，发现企业的生产工艺流程：原材料购进→仓储→毛麦清理→净麦清理→润麦仓→磨粉机组→出粉和夫皮→包装→入库。归纳起来，主要有六道工序：毛麦清理、净麦清理、润麦、磨粉、出粉、包装。
　　设备运转每月一维修，每年一检修，维修期间停止生产。面粉有：精粉、上白粉、标粉、次粉及下脚料：麸皮。企业属于单一产品生产，小麦投入产出比2011年为1：0.98，2012年为1：0.98，1吨面粉装入200个标准编织袋，每包25Kg，麸皮每袋40Kg，包装袋每只0.75元。
　　三、税收及投入产出数据
　　增值税申报信息：（见附件）
　　投入产出数据：（见附件）
　　四、现场测试情况
　　为了更准确的掌握企业实际的投入产出及定耗情况，纳税评估人员于2012年6月13日到该企业进行了现场测试。
　　由于该企业生产操作基本机械化，生产工艺较短且不连续，评估人员采用跟踪实测的方法，即投入1吨小麦到各个环节到底能生产多少产成品，通过实地测算，每个车间的投入产出及生产指标如下：
　　评估人员测试，投入1吨小麦在清理车间1/%0吨，在润仓车间增湿1%，没有损耗。
　　生产车间现场测算表（见附表）
　　五、预约定耗确定
　　通过现场小试面粉定耗为0.70-0.75 ：1，麸皮产出比0.3-0.25：1，最终将该企业的预约定耗确定为面粉和麸皮定耗为1 ：1。
　　六、预约定耗补税情况
　　1、企业2011年定耗产出比例为0.98：1.预约定耗为面粉产出定耗为0.70-0.75 ：1，麸皮产出比为0.3-0.25：1.2011年投入原材料小麦10140537公斤，平均收购单价为13.57元，产出面粉7034375公斤、麸皮2898360公斤，产出合计9932735公斤。
　　2011年原材料产出面粉=10140537×71.5%=7250483.95（公斤）
　　少产出面粉应补缴增值税=（7250483.95-7034375）1.65*13%=46355.37（元）
　　企业对上述现场测试数据、预约定耗数据及补税均已认可，已补缴税款46355.37元。
　　评估人员在预约定耗的基础上，同时对该企业动力-电量情况进行审核调查，发现该企业2012年1-5月有不开发票销售收入未收回货327607元未申报，应纳税42589元。企业已补缴税款39200.22元， 缴纳滞纳金10799.78元。
　　上述两项合计应补税为42589+46355.37=88944.67元，企业已办理入库税款滞纳金50000元，剩余部分正在准备入库。
　　通过农产品预约定耗后，该企业2011年税负达到0.55%，提高0.003个百分点；2012年税负达到0.9%，提高0.47个百分点。

发货单审核死机 _1发货单审核死机

房地产开发成本计算诠释 房地产开发成本计算诠释 第一节 建设项目估算 　　（一）建设项目总投资构成： 　　包括固定资产投资、建设期借款利息和流动资金三部分。 　　固定资产投资是指项目按拟建规模，规划设计方案、建设内容进行建设所需的费用；建设期借款利息是指企业为建设项目进行建设投资借款和流动资金借款而发生的利息支出；流动资金是指为维持企业的正常生产经营活动所占用的全部周转资金。 　　建设项目总投资形成的资产分为固定资产、无形资产、递延资产和流动资产。 　　第二节 房地产项目投资与总成本费用估算 　　一、房地产开发项目投资与成本费用的相关概念（一）房地产开发项目投资特点 　　三种经营模式：出售、出租和自主经营。 　　（二）房地产开发项目总投资 　　房地产开发项目总投资包括开发建设投资和经营资金两部分。 　　1、开发建设投资是指开发期内完成房地产产品开发建设所需投入的各项成本费用。包括土地费用、前期工程费、基础设施建设费、建筑安装工程费、公共配套设施建设费、开发间接费、管理费用、财务费用、销售费用、开发期税费、其他费用以及不可预见费等2、经营资金是指房地产开发企业用于日常经营周转的资金。 　　（三）开发产品成本 　　开发产品成本是指房地产开发企业在开发过程中所发生的各项费用，从财务角度，这些成本可按用途分为：土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本等。 　　而在核算上又可划分为：开发直接费（包括土地费用、前期工程费、基础设施建设费、建筑安装工程费、公共配套设施建设费）和开发间接费（包括管理费用、财务费用、销售费用、开发期税费、其他费用以及不可预见费等）。亦可开发成本和开发费用进行分类。 　　开发成本包括土地费用、前期工程费、基础设施建设费、建筑安装工程费、公共配套设施建设费、其他费用、开发期税费、不可预见费。 　　开发费用包括管理费用、财务费用、销售费用。 　　例6-1：某开发商在广州开发一个项目，总建筑面积157,349平方米，其中住宅135,049平方米，商铺5,300平方米，会所17,000平方米。住宅全部销售，商铺用于出租，会所自己经营。该项目总投资70,794万元，其中开发建设投资70,644万元，由开发产品成本65,644万元和自营固定资产（会所）5,000万元组成。会所投入运营时需投入经营资金150万元，在项目结束时（预计38年后）一次收回。则开发项目总投资构成如图6-1所示： 　　如果项目只有租售部分无自营部分，那么其总投资就只有65,644万元，不包括自营固定资产（会所）的5,000万元和经营资金150万元。 　　三、房地产开发项目总成本费用构成估算 　　1、土地费用估算 　　（1）土地使用权出让金 　　土地出让金的底价估算一般可参照政府同期出让的类似地块的出让金数额并进行时间、地段、用途、临街状况、建筑容积率、土地出让年限、周围环境状况及土地现状等因素的修正得到；也可以依据城市人民政府颁布的城市基准地价或平均标定地价，根据项目用地所处的地段等级、用途、容积率、使用年限等项因素修正得到。土地有偿出让的方式包括拍卖、招标与协议。 　　（2）土地征用及拆迁安置补偿费 　　新条例规定：拆迁补偿的方式可以实行货币补偿，也可以实行产权调换。货币补偿的金额，应根据被拆迁房屋的区位、用途、建筑面积等因素，以房地产市场评估价格确定；实行产权调换的，应计算被拆迁房屋的补偿金额和所调换房屋的价格，结清产权调换的差价。 　　（3）土地转让费 　　土地转让费是指土地受让方向土地转让方支付土地使用权转让费。依法通过土地出让或转让方式取得的土地使用权可以转让给其他合法使用者。 　　（4）土地租用费 　　土地租用费是指土地租用方向土地出租房支付的费用。在房地产开发投资中不多见，但在房地产置业投资中（如购入酒店以作出租经营之用时）经常采用。 　　（5）土地投资折价 　　非常常见的合作开发项目的模式。 　　2、前期工程费 　　前期工程费主要包括开发项目的前期规划、设计、可行性研究、水文地质勘测以及“三通一平”等土地开发工程费支出。 　　（1）项目的规划、设计、可行性研究所需的费用一般可按项目总投资的一个百分比估算。一般情况下，规划及设计费为建安工程费的3%左右，可行性研究费占项目总投资的0.1%—0.3%，水文、地质勘探所需的费用可根据所需工作量结合有关收费标准估算，一般为设计概算的0.5%左右。 　　（2）“三通一平”等土地开发费用，主要包括地上原有建筑物、构筑物拆除费用、场地平整费用和通水、电、路的费用。这些费用的估算可根据实际工作量，参照有关计费标准估算。一般为设计概算的0.35%。 　　3、基础设施建设费 　　基础设施建设费又称为红线内外工程费，是指建筑物2米以外和小区规划红线以内的各种管线和道路等工程的费用，主要包括供水、供电、道路、绿化、供气、排污、排洪、电讯、环卫等设施的建设费用以及各项设施与市政设施干线、干管和干道的接口费用。 　　基础设施费通常采用单位指标估算法来计算。粗略估算时，则各项基础设施工程均可按建筑平方米或用地平方米造价计算。 　　4、建筑安装工程费 　　建筑安装工程费是指直接用于工程建设的总成本费用，主要包括建筑工程费（结构、建筑、特殊装修工程费）、设备及安装工程费（给排水、电气照明、电梯、空调、煤气管道、消防、防雷、弱电等设备及安装）以及室内装修工程费用等。 　　5、公共配套设施建设费 　　公共配套设施费是指居住小区内为居民服务配套建设的各种非营业性的公共配套设施（又称公建设施）的建设费用。主要包括居委会、派出所、托儿所、幼儿园、公共厕所、停车场等。 　　6、开发间接费 　　开发间接费是指房地产开发企业所属独立核算单位在开发现场组织管理所发生的各项费用。包括工资、福利费、折旧费、修理费、办公费、水电费、劳动保护费、周转房摊销和其他费用等。 　　7、管理费用 　　管理费用是指房地产企业行政管理部门为组织和管理房地产项目的开发经营活动而发生的各种费用。主要包括：管理人员工资、工会经费、业务接待费、职工教育经费、劳动保险费、待业保险费、董事会费、咨询费、费、诉讼费、房产税、土地使用税（企业管理用房）、车船使用费、技术开发费、无形资产摊销、开办费摊销等各种费用。 　　管理费用可按项目投资或前述1—5项直接费用为基数，取一个百分比计算。这个百分数一般为3%。8、财务费用财务费用是指房地产开发企业为筹集资金而发生的各项费用，主要包括借款和债券的利息、金融机构手续费、保险费、代理费、外汇汇兑净损失以及企业为项目筹资发生的其他财务费用。 　　长期借款利息、流动资金借款利息的计算详见“借款还本付息估算”。利息外的财务费用可按利息10%估算。 　　9、销售费用 　　销售费用是指开发项目在销售产品过程中发生的各项费用以及专设销售机构或委托销售代理的各项费用。主要包括如下三项。 　　（1）广告宣传及市场推广费 　　约为销售收入的2%—3%（住宅销售物业较高，写字楼物业较低）（2）销售代理费 　　约为销售收入的1.5%—2% 　　（3）其他销售费用 　　约为销售收入的0.5%—1% 　　以上各项合计，销售费用约占到销售收入的4%—6%。 　　10、其他费用 　　其他费用主要包括临时用地费和临时建设费、工程造价咨询费、总承包管理费、合同公证费、施工执照费、工程监理费、竣工图编制费、工程保险费等。这些费用按当地有关部门规定的费率估算，一般约占投资额的2%—3%。  

单据保存后存货会变化 _0单据保存后存货会变化

用友U8 工作站查询采购列表，报表出现４４０错误用友U8 工作站查询采购列表，报表出现４４０错误 问题原因:环境问题 解决方法:重装windows后ＯＫ
解决方案：
问题原因:环境问题 解决方法:重装windows后ＯＫ

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T310.82普可以装在FAT32格式下么 T310.82普可以装在FAT32格式下么[]

建议硬盘格式是 NTFS格式的
装好之后进系统管理报错：SA口令被更改或系统错误，系统即将退出
@池州卓盛:在服务社区-更多，工具下载中下载：数据库Sa口令清除及T3注册组件工具：
http://service.chanjet.com/main/supportgongju清除sa密码，然后再登录，不行的话，请参考服务社区-知识库中的文档进行处理：
http://service.chanjet.com/zhi ... d6f4f

是不是只有才升级到T 12.1的版本才能使用工作圈，10.8的版本能使用吗，还是10.8的版本只能试用30天而已 是不是只有才升级到T 12.1的版本才能使用工作圈，10.8的版本能使用吗，还是10.8的版本只能试用30天而已[]

t加是可以使用工作圈的，如果你是说t3 10.8的产品需要问一下t3工程师。
@畅捷服务刘影:使用工作圈，有规定T+什么版本起才能使用吗
@张银滨:现在的12.0 ，12.1都可以
@畅捷服务刘影:试用版的工作圈，有限制是什么版本起才能用吗
@张银滨:没有限制
[/偷笑]

金蝶kis标准版怎样看以前的资产负债表 金蝶kis标准版怎样看以前的资产负债表''

企业出纳岗位的配备 企业出纳岗位的配备

　　一般讲，实行独立核算的企业单位，在银行开户的行政、事业单位，有经常性现金收入和支出业务的企业、都应配备专职或兼职人员，担任本单位的出纳工作。出纳人员配备的多少，主要决定于本单位出纳业务量的大小和繁简程度，要以业务需要为原则，既要满足出纳工作量的需要，又要避免徒具形式、人浮于事的现象。一般可采用—人一岗、一人多岗、一岗多人等几种形式：

　　一人一岗：规模不大的单位，出纳工作量不大，可设专职出纳员一名。

请问：去开通地税网上申报的时候提供的房屋租赁合同（我们公司租的店铺）是要干什么的？ 请问：去开通地税网上申报的时候提供的房屋租赁合同（我们公司租的店铺）是要干什么的？[]

估计是核定税种。
核定房产税吧！
@SUYANNA:我们是承租方，核定房产税的话，我们要交房产税跟土地使用税？这两个税不是出租方交的吗？
对，如果是自己房产不是门店就省了，
这两个税是可以双方协商的，但你求租就没你说话的份了

结账时显示总账和明细账不平什么情况？我刚建立的账套，之前有账的 结账时显示总账和明细账不平什么情况？我刚建立的账套，之前有账的

#昆明同城会#各位同仁，请问金税盘和维护费的费用怎么抵扣？ #昆明同城会#各位同仁，请问金税盘和维护费的费用怎么抵扣？[]

不用认证，直接可以全额抵减增值税。
借:管理费用
贷:库存现金
借:应交税费--增值税--应纳税额减征额
贷:营业外收入
看地方的规定，有些是需要把发票拿到税务大厅备案！借:管理费用，贷:应交税费_增值税_减免税。再借:应交税费_增值税_减免税 借:管理费用（红字）
购入支付款项时
借：管理费用－办公费 正数金额
贷：银行存款
本月销项税额足够可减免时
借：管理费用－办公费 负数金额
借：应交税费-应交增值税（减免税额） 正数金额
或应交税费-应交增值税 正数金额
#税控设备#
@hh1441947601:请问我还是要先把发票拿到税务大厅填申请吧？！不然他怎么知道要给我抵？
@马儿学会计:是的
先自行网上申报抵减，后再将发票复印件及相关申请减免税表格上交税务局备案。

用友运行时错误13类型不匹配运行时错误13类型不匹配