我公司一般纳税人，有收到进发票，也有开出发票，可是进项发票上个月没认证，这个月不能抵扣，我能不能先做账，下个月才抵扣，如果可以，怎么写分录 我公司一般纳税人，有收到进发票，也有开出发票，可是进项发票上个月没认证，这个月不能抵扣，我能不能先做账，下个月才抵扣，如果可以，怎么写分录[]

那你这个月就要全额交税了
待扺扣进项税
收到发票的进项就在下月及以后的月份给与抵扣，算总账是一样的，只不过是交税的时间点不一样而已。
你现在收到发票可以全部放在下月做账、如果万一认证不符的话，还可以退给发票的开出方
@龍心:我在这个月入账行吗
未认证发票可以先入账，相对应的进项税可以设置一个过度科目“应交税费-待抵扣进项税额”，等待认证抵扣时再转一下
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应交税费-待抵扣进项税额

#财税实务# @余涛 一般纳税人销售货物本月有销项但没认证进项怎么做分录？要暂估吗？具体怎么做？ #财税实务# @余涛 一般纳税人销售货物本月有销项但没认证进项怎么做分录？要暂估吗？具体怎么做？[]

学习中
你开了销项就做销项的呗、跟进项木有关系、借：应收账款一xx公司、、贷：主营业务收入一xx商品、、应交税费一应交增值税一销项税、、、销项票开出钱进账：借：银行存款一xx行、、贷：应收账款一xx公司
库存够的话就暂时不用暂估了，库存不够你结转成本的时候也通不过呀，肯定是要暂估的。至于进项，如果你先入库了，没认证你就做成待抵扣进项。借库存产品 应交税费-应交增值税（待抵扣进项） 贷 银行存款

用友U8 发货单批次锁订用友U8 发货单批次锁订 问题原因:数据问题 解决方法:发货单录入批次的时候提示对象错误，数据升级过程中丢失了currentstock表的字段，将丢失的字段补上
解决方案：
问题原因:数据问题 解决方法:发货单录入批次的时候提示对象错误，数据升级过程中丢失了currentstock表的字段，将丢失的字段补上

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用友U8 在打印或预览时，报打印失败或预览失败。用友U8 在打印或预览时，报打印失败或预览失败。 问题原因:客户有两台打印机，默认打印机为激光的。客户选的打印类型为7.0连续，它的纸型激光打印机不认。 解决方法:把默认打印机改为针式的。
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问题原因:客户有两台打印机，默认打印机为激光的。客户选的打印类型为7.0连续，它的纸型激光打印机不认。 解决方法:把默认打印机改为针式的。

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承兑汇票背书上家已盖骑缝章后漏盖背书章下家误盖章- 承兑汇票背书上家已盖骑缝章后漏盖背书章下家误盖章?承兑汇票背书上家已盖骑缝章后漏盖背书章下家误盖章?

期间损益结转时，需要选择同步结转还是单独结转 _0期间损益结转时，需要选择同步结转还是单独结转

发票制单无法自动带出科目 发票制单无法自动带出科目

不知道登录软加密产品注册系统的用户ID和密码怎么找回，或者有什么办法解决这问题？ 不知道登录软加密产品注册系统的用户ID和密码怎么找回，或者有什么办法解决这问题？[]

重新注册
系统提示要进行软加密产品注册，就是在这里卡住了
@Lee沐峰:有什么解决办法吗？这里说刮刮卡上，但是我这个是已经买了很久的了，之前因为电脑重装过系统，现在才要安装软件
@胡女士1470034843:您没有刮刮卡吗。如果找不到的话，建议您找服务商解决
@Lee沐峰:早就没有啦，
@胡女士1470034843:联系服务商解决吧
@畅捷服务闫新华:已联系，谢谢
@胡女士1470034843:不客气

企业内部控制分析在纳税评估中的运用 企业内部控制分析在纳税评估中的运用

纳税评估作为加强税源管理的有效手段之一，在提高征管质量和效率，优化纳税服务方面的作用日趋显现。如何丰富纳税评估手段，创新纳税评估方式，更加有效地开展纳税评估工作，是摆在各级国税机关面前的重要课题。我们在实践中尝试运用企业内部控制制度分析这一方法来开展纳税评估工作，取得了一定的成效。一、纳税评估中被忽视的几个具体问题（一）重视纳税人信息的报送，但忽视信息报送的质量纳税评估是运用数据信息比对分析的方法，对纳税人和扣缴义务人纳税申报情况真实性和准确性进行判断，并有针对性采取管理措施的税收管理活动。可见，纳税人提供的数据资料真实性、完整性对评估结论准确与否、质量高低至关重要。由于一些主客观原因，企业提供信息的真实性、完整性无法得到保证。如，内资企业基本没有报送现金流量表和会计报表附注资料，报送的资产负债表和损益表的内容也残缺不全等。今年我们评估的23户小规模企业，其中有9户损益表内容为零，资产负债表上仅只有几个数字。评估的21户一般纳税人企业，8户资产负债表的年初数和损益表的上年数未能保持一致，3户较大规模企业向海关、银行部门报送的流动负债、主营业务利润等偿债和盈利能力指标与向国税部门报送的不相一致。评估的内资企业中有36户会计报表未经过注册会计师公允性审计，等等。利用这些缺乏真实性、完整性的信息资料进行评估分析往往会得出错误的或不恰当的评估结论，评估的质量难以得到保证。（二）重视纳税评估指标的建立，忽视对产生这些指标的基础性工作的关注目前纳税评估涉及的评估指标体系基本上是围绕企业经营和财务信息两个方面，如收入变动率、原材料耗用率、存货周转率、利润率等等，缺少保证企业经营和财务信息质量的企业内控制度方面的一些参数和指标体系。其实，一个企业的内部控制信息也是极其重要的，企业要保证经营成果不致于流失以及经营资产的安全和完整，就必须要建立健全存货采购、入库、保管、出库制度和财务预算审批、资金支取保管制度，明确会计工作机构和人员职责分工等内部控制。这些内部控制制度在每个企业都不同程度地存在着，并且对会计信息的质量产生制约性影响，而现行的评估指标和方法体系并未包括企业内部控制制度这方面的信息体系。（三）重视对纳税人账证资料的审核，忽视对纳税人内控制度的运用所谓内部控制，是指企业为了保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、修正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整而制定的政策与程序。广义地讲，一个企业的内部控制是指企业的内部控制系统，通常由控制环境、会计系统和控制程序组成，其中控制程序是纳税评估工作中最应关注的，它包括交易授权、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用、独立稽核。目前，纳税评估采用的方法主要有指标分析法、同行业对比法、重点测算法、基期比较法、经验判定法，在具体实施过程中主要采取内外结合、账实结合、纵横结合、谈检结合和评查结合。这些方法主要是就企业报送的会计信息、资料进行审核，就账查账，很少运用或者结合企业内部控制制度，对企业的产、销、存进行定性和定量分析，从中发现纳税人纳税存在的问题。二、运用企业内部控制分析开展纳税评估的实践针对纳税评估实践中容易忽视的问题，我们在全面落实总局、省市局纳税评估管理办法的基础上，偿试运用企业内部控制制度开展纳税评估。（一）理论依据现代审计的重要特征是注册会计师在审计企业会计报表时，在研究与评价被审计单位的内部控制的基础上，运用分析性复核程序确定重点审计领域。纳税评估实质上是注册会计师审计中分析性复核程序在涉税方面的具体运用，都是利用数据的对比分析判断企业是否存在潜在问题和风险项目，手段上都有比较分析法、比率分析法和趋势分析法，也包括调查异常变动、重要比率或趋势与预期数额以及相关信息的差异。应该说，运用内控分析开展纳税评估是对制度风险审计原理的借鉴。
 

企业购2005年度购入原燃材料没有发票，能否在2006年补开税票，账 企业购2005年度购入原燃材料没有发票，能否在2006年补开税票，账

　　问：企业购2005年度购入原燃材料没有发票，能否在2006年补开税票，账务如何处理。固定资产发票未到，能否入账并提折旧？

　　答：企业购入原材料，应当开具增值税发票，具体请咨询国税部门；根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例实施细则》规定：纳税人的固定资产，应当从投入使用月份的次月起计提折旧，如已投入使用，则可提取折旧。

用友计件工资录入时提示运行时错误5 用友计件工资录入时提示运行时错误5''

这两天一直在唤醒界面 这两天一直在唤醒界面[]

我有日子没用了，今天一直唤醒不了，哈哈，估计睡的有些沉了。
建议使用360极速浏览器
@易代账圆圆:就是360的浏览器呀
一直好好的，今天就上不去。
可以加一下qq1562248020
QQ留言没人回复啊
推荐猎豹浏览器，chrome内核，拦截少，也不想360那么多广告。

T3普及版安装数据库SQL2KSP4时出现问题，这个是要怎么解决呢 T3普及版安装数据库SQL2KSP4时出现问题，这个是要怎么解决呢

从提示上看是安装程序的问题，重新下载数据库补丁安装，注意要先安装数据库，再安装数据库补丁
@服务社区苏娜:数据库已经安装了 是安装这个补丁的时候出问题了
重新下载数据库补丁的程序安装看下

u8服务不能启动u8服务不能启动

加油站经营管理销售中存在的问题 加油站经营管理销售中存在的问题''

知道上年结转知道结尾数，怎么做帐 知道上年结转知道结尾数，怎么做帐''

客户计划购买先预付款，之后又不买要求退款，怎样体现业务流程？客户计划购买先预付款，之后又不买要求退款，怎样体现业务流程？

先做一个预收款单，再做一个红字红冲单回冲，可以不发生业务。

很想问一下发票抬头开的个人的，公司就不能做帐了吗？ 很想问一下发票抬头开的个人的，公司就不能做帐了吗？[]

不能，应该和单位一致，否则，谁能分清呢？
不能
那么公司给员工订餐，没有任何发票只有收据，那么还怎么办？
看情况吧，比如说手机费啥的可以

深圳t3航站楼是新建

用友T6/U8新建帐套：

在电脑开始菜单--程序--用友ERP-U8里

　　1、用Admin登录--系统管理--帐套--建立--根据提示逐步填写直至完成。

　　2、建完账后在系统管理--权限--用户里，给本帐套增加用户。

　　3、增加完后，从开始--程序--用友ERP-U8--企业门户登录。

你好，-问题描述：我们公司扣工装（以后会返还）需要税后扣除，但是如果我把工资项目里的---扣工装--的增减项设置成减项的话，那么计税基数就会减去扣工装金额来计算代扣个税了，而实际扣工装是不应该税前扣除的！-如果我把工资项目里的----扣工装---的增减项设置成其他的话，代扣税正确了，但是实发工资的公式里 就减不了扣工装了，造成实发工资不对！-怎么能设置好啊？？！~~急切需要帮助！ 你好，问题描述：我们公司扣工装（以后会返还）需要税后扣除，但是如果我把工资项目里的---扣工装--的增减项设置成减项的话，那么计税基数就会减去扣工装金额来计算代扣个税了，而实际扣工装是不应该税前扣除的！如果我把工资项目里的----扣工装---的增减项设置成其他的话，代扣税正确了，但是实发工资的公式里 就减不了扣工装了，造成实发工资不对！怎么能设置好啊？？！~~急切需要帮助！[]

我们是T3版本！
设置为减项，增加一个其他项为扣税基数，个税就按扣税基数计算税额；
@服务社区刘明新:我的计税基数公式不错，但是 还是按扣工装算个税啊 啊
@服务社区刘明新:你看以第1个人为例，计税基数是7491.28，（7491.28-3500）*0.1-105=294.13元，可是系统却自动算274.53 把行政扣款那个自动减了算的。这个行政扣款不应该税前扣。。。。郁闷啊
我计税基数公式里明明没有减行政扣款
@曲玉骅:您要按照我说的要求去进行设置的，把扣工装项目设置为减项，增加一个其他项目做为扣税基数（这个扣税基数手工设置项目公式），个税选择按扣税基数计算税额；就正确了
@服务社区刘明新:
@曲玉骅:扣缴个人所得税截图我看，就是下图，这里应该选新增的，计税基数