小规模纳税人有定额税和查账征收两种形式，如果企业进货时，无法取得进货发票，哪采用哪种方式报税比较科学 _0小规模纳税人有定额税和查账征收两种形式，如果企业进货时，无法取得进货发票，哪采用哪种方式报税比较科学[]

这个是税务局定的吧？自己可以选择征收方式？
定额税，会计人员省劲
这个需要看税管员怎么核定
定额比较合适，但可能交税高一点。
小规模纳税人缴纳增值税是采取查帐还是采取定期定额征收决定权在主管
务机关。如果企业有规范的财务核算制度，税务机关会核定查帐征收，如果企业帐簿混乱无法查帐会核定定期定额征收。
有的企业为了隐匿收人达到少缴税款之目的，有时申请定期定额征收。

企业与员工解除劳动合同给予补偿需要缴个税吗？怎么核算税金？ 企业与员工解除劳动合同给予补偿需要缴个税吗？怎么核算税金？[]

用友U8 该用户反应他们在做库存盘点单时有时可以带出单价，有时又无法自动带出单价用友U8 该用户反应他们在做库存盘点单时有时可以带出单价，有时又无法自动带出单价 问题原因:库存选项中也已经选了盘点单自动带出单价了，奇怪？开始以为是系统问题，可打了最新补丁问题依旧，看来不是程序问题。后来发现该客户在做盘点单的时候是10月31日，而且他们反映做9月的盘点单就正常的，看来是时间的问题。原来客户存货9月还没结帐啊 解决方法:问题找到了：存货系统上月如果不结帐，库存做当月盘点时就认为当月单价还没出来，统统以0代替，所以就有客户反映的问题。9月份结账就OK了！
解决方案：
问题原因:库存选项中也已经选了盘点单自动带出单价了，奇怪？开始以为是系统问题，可打了最新补丁问题依旧，看来不是程序问题。后来发现该客户在做盘点单的时候是10月31日，而且他们反映做9月的盘点单就正常的，看来是时间的问题。原来客户存货9月还没结帐啊 解决方法:问题找到了：存货系统上月如果不结帐，库存做当月盘点时就认为当月单价还没出来，统统以0代替，所以就有客户反映的问题。9月份结账就OK了！

用友U8 发货单审核死机,服务器上也是如此.用友U8 发货单审核死机,服务器上也是如此. 问题原因:数据问题 解决方法:客户是按日期为前缀来定义单据号的,而3月份的流水号异常大,现将其流水号根据3月份的具体单据更改过来即可
解决方案：
问题原因:数据问题 解决方法:客户是按日期为前缀来定义单据号的,而3月份的流水号异常大,现将其流水号根据3月份的具体单据更改过来即可

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凭证记账时提示“记账范围错误”。 凭证记账时提示“记账范围错误”。

普通发票是否也要盖财务专用章 普通发票是否也要盖财务专用章

　　问：普通发票是否也要盖财务专用章？

　　答：根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国税发[1993]157号）中规定：“单位和个人在开具发票时， 必须做到按号码顺序填开， 填写项目齐全， 内容真实， 字迹清楚， 全部联次一次复写、打印， 内容完全一致， 并在发票联和抵扣联加盖单位财务印章或者发票专用章。

调拨单据单价不对 调拨单据单价不对

多个计量单位 多个计量单位

企业年金个人所得税递延纳税 企业年金个人所得税递延纳税 企业年金是企业或事业单位及其职工在依法参加基本养老保险制度的基础上，建立的补充养老保险制度。根据部、社会保障部、国家总局联合发布的《关于企业年金、职业年金有关问题的通知》（财税〔2013〕103号），从2014年1月1日起，对符合国家规定标准的企业年金、职业年金（以下统称年金）缴纳个人所得税，由原来年金缴费环节递延到个人实际领取年金环节。 　　虽然，财税〔2013〕103号文件明确了在年金缴付环节暂不征收个人所得税，但请注意：只有单位和个人按照国家政策规定标准缴付的年金才能享受递延。其具体标准是：企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12；事业单位缴费比例最高不超过本单位上年度缴费工资基数的8%；个人缴费比例不超过本人缴费工资计税基数的4%.其中企业年金个人缴费工资计税基数为本人上一年度按照国家统计局规定列入总额统计的月平均工资；职业年金个人缴费工资计税基数为职工岗位工资和薪级工资之和。职工工资超过职工工作地所在设区城市上一年度职工月平均工资300%以上的部分，不计入个人缴费工资计税基数。对超过规定标准缴付的年金单位和个人缴费部分，应并入个人当期的工资、薪金所得，依法计征个人所得税。 　　所以，在实际执行中，年金个人所得税的纳税义务仍涉及年金缴付和实际领取两个环节。 　　缴付环节税款计算在此环节，主要应掌握两点：一是年金个人缴费工资计税基数是否超过本人工作地所在设区城市上一年度职工平均工资的3倍；二是个人缴费比例是否超过本人缴费工资计税基数的4%.案例：某企业2014年部分职工发放工资如下：A先生当月工资为3600元（含个人年金缴费180元），B先生当月工资为5000元（含个人年金缴费250元），C先生当月工资为13000元（含个人年金缴费650元）。该企业所在城市上年度在岗职工月平均工资为4000元。A先生未达到个人所得税计税标准（3600－144－3500），在缴费环节不需要纳税；B先生应缴纳个人所得税（5000－200－3500）×3%＝39（元）；C先生应缴纳个人所得税（13000－480－3500）×25%－1005＝1250（元）。 　　（本案例没有考虑其他社保问题，比如基本养老保险、基本医疗保险等）在本案中，该企业对个人缴费均按本人工资5%的比例缴付，超过了国家规定的扣除标准。其中C先生当月缴费工资计税基数还超过了该城市上年度月平均工资的3倍。因此，要对个人缴费超过的部分并入本人当月工资薪金所得计征个人所得税。 　　领取环节税款计算在该环节，要针对三种不同情形采取不同的税款计算方法。 　　第一种情形：从2014年1月起，对个人达到国家规定的退休年龄后，按月领取的年金，全额按照工资、薪金所得计征个人所得税；对按年或按季领取的年金，应平均分摊计入各月，按照工资、薪金所得计征个人所得税。 　　第二种情形：对单位和个人在2014年1月1日前开始缴付年金缴费，从2014年1月1日后领取年金的，允许其从领取的年金中减除已缴纳个人所得税的部分，就其余额按照第一种方法计算征税；在个人分期领取年金的情况下，可按2013年底前缴付的年金缴费金额占全部缴费金额的百分比减计当期的应纳税所得额，就减计后的余额按规定计征个人所得税。 　　案例：D先生2014年1月1日前年金账户余额为27万元（已按原规定在缴费环节扣缴了个人所得税），2014年期末年金账户余额为30万元，D先生于2015年1月起退休并按月领取年金3000元。D先生每月应缴纳个人所得税3000×（1－90%）×3%＝9（元）（D先生2014年前后年金缴费金额占比分别为90%和10%）。如果D先生在2014年前缴付的年金缴费未扣缴个人所得税，则D先生每月应缴纳个人所得税3000×10%－105＝195（元）。 　　第三种情形：从2014年1月1日起，对个人出境定居或死亡（由其指定的受益人或法定继承人）一次性领取的年金个人账户余额，允许领取人将一次性领取的年金个人账户资金或余额按12个月分摊到各月，就其每月分摊额，按照以上两种方法的规定计算缴纳个人所得税。除上述特殊原因外，则不允许采取分摊的方法，而就一次性领取的总额，单独作为一个月的工资、薪金所得计征个人所得税。  

用友填制凭证参照科目时提示类型不匹配，但手工输入科目编号可以填制凭证参照科目时提示类型不匹配，但手工输入科目编号可以

总账工具倒凭证，倒完之后，新的账套里，为什么多了好多凭证？ _0总账工具倒凭证，倒完之后，新的账套里，为什么多了好多凭证？[]

你看下凭证号，是不是有重复的凭证。
我倒三个月的，一千多张，都是连号的。倒过去后变成三千多张了。是不是跟连号有关系啊？
将凭证清掉，然后使用T3系统工具导入导出凭证。
开始 - 所有程序 - T3系列管理软件 - T3系统工具- 打开之后先从原账套导出凭证，再导入到新账套。
怎么清？一张一张删除？
@客户支持部_李朝辉:是一张一张先作废再整理凭证吗？

用友U8 当做计提折旧时，报折旧中断用友U8 当做计提折旧时，报折旧中断 问题原因:用户采取了平均年限法（二），卡片已到期，分母为0导致的 解决方法:修改卡片折旧状态或方法
解决方案：
问题原因:用户采取了平均年限法（二），卡片已到期，分母为0导致的 解决方法:修改卡片折旧状态或方法

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仓库已选还是提示仓库字段不允许为空？ 仓库已选还是提示仓库字段不允许为空？

什么单据？
@董江川:销售订单
什么立账方式？订单生成采购入库单吗？
@董江川:销货单立账，销售订单生成销货单
订单仓库不允许为空吧，这样订单的仓库直接带出到销货单

T+12.1标准版存货明细账的格式如何调置，将表体的单据日期，编号移动到存货的前面需要怎么弄呢 T+12.1标准版存货明细账的格式如何调置，将表体的单据日期，编号移动到存货的前面需要怎么弄呢

看到右侧有个向上的箭头了吗，选好字段点击箭头。
@服务社区刘小艳:
在查询条件中分组设置里，把这个字段的勾取消。
@服务社区刘小艳:没有办法取消啊，勾选的方框是灰的

在打补丁的时候出现打补丁失败的现象在打补丁的时候出现打补丁失败的现象

国税网站发票认证页面小窗口打不开 国税网站发票认证页面小窗口打不开''

2016年1-3月的帐在别的公司做，4月份开始转到易代帐做，要重建期初数，有个“本年利润”科目3月份余额是借1000元，但易代帐里软件科目是在贷方。如果把相应的借贷方本年累计数往里填，所对应的余额是错的，那要怎么做？ 2016年1-3月的帐在别的公司做，4月份开始转到易代帐做，要重建期初数，有个“本年利润”科目3月份余额是借1000元，但易代帐里软件科目是在贷方。如果把相应的借贷方本年累计数往里填，所对应的余额是错的，那要怎么做？[]

亲，在贷方输入-1000

老师好，我的期初数怎写不上去 老师好，我的期初数怎写不上去[]

反结账到期初月份，删除结转损益凭证
@DairyQueen:老师，请问易代账怎么反结账啊？
@木木1464175898: 在结账页面，点击结账月份，会有反结账按钮

打印收付款单，大写金额公式怎么设置啊 打印收付款单，大写金额公式怎么设置啊[]

合计金额大写可以参考知识库的设置方法：
http://service.chanjet.com/zhi ... 0a473
整单折让和实收金额取不出数，有公式。。。请问怎么调啊
@Uz:整单折让直接取主项数据，整单折让。实收金额取主项数据，账户金额即可
还是没有 [/尴尬]
@Uz:实收金额要取账户金额不是账户余额。另外单据上填写了整单折让，打印出来才能取到数，没填写就是0
@Uz:将打印模板另存为桌面之后，再将桌面模板发送到我的邮箱 [email protected]，我先检查下
发了， 您帮我看看，谢谢
@Uz:请发送您现在的模板，不是excel。打开报表报表设计，点击文件，另存为桌面，再将桌面的模板通过邮件附件形式发送给我
发了[/尴尬]
@Uz:如下图
大写那里怎么没有出现数字？
大写数字
@Uz:金额大写要使用合计金额，没有金额大写这个字段的
太感谢了[/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]，麻烦您了
@Uz:不客气的，问题解决了就好。服务社区新增了嘚瑟模块，有啥想要吐槽的，拉上小伙伴一起来吐槽嘚瑟一下吧。[/龇牙]

各位老师，我是第一次做做会计账目，麻烦你们教我这笔业务应该怎样做会计分录？比较急，拜托了哦 各位老师，我是第一次做做会计账目，麻烦你们教我这笔业务应该怎样做会计分录？比较急，拜托了哦

收入：
借：银行存款/现金 9900
贷：主营业务收入 9900（不交税的情况）/
主营业务收入 9900/1.03=9611.65
应交税费-应交增值税-销项税 288.35（小规模）/
主营业务收入 9900/1.17=8461.54
应交税费-应交增值税-销项税 1438.46（一般纳税人）
支出：
借款：借：其他应收款-个人XX/单位XX 5000
贷：银行存款/现金 5000
借：管理费用-业务招待费2700
-车辆使用费 661
贷：银行存款/现金 3361
返利这个就不清楚你们是什么情况了，如果是中间人介绍给的回扣的情况我是计入销售费用的
@菲你莫属: 返利是给合伙人的（相当于导游）该怎样做？
@时间陌生了彼此:如果正规来说是一种长期行为相当于导游的话是计入工资薪酬的
@菲你莫属:好了。真的好感谢你啊，我要像你学习！[/咖啡]
@漫舞轻扬1432556915:共同学习[/可爱]
旅行社的团员就餐、途中费用是计入主营业务成本的~#财税实务#