发生直销行为的会计和税务处理
发生
直销行为的会计和税务处理
某公司为扩展业务,在不属于公司所在县的异地设立一个分支机构,实行统一核算。由于机构所在地客户较多,该公司与机构所在地的顾客达成协议,通过分支机构以略高于成本价的价格向顾客直接销售我公司产品,有个实际问题恳请专家指导:公司这种销售方式是否属于直销?应如何进行会计和税务处理?直销行为应如何处理?
自2005年12月1日起施行的《直销管理条例》明确规定,直销是指直销企业招募直销员,由直销员在固定营业场所之外直接向最终消费者推销产品的经销方式。《增值税暂行条例实施细则》规定,设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人,将货物从一个机构移送其他机构用于销售,视同销售货物,但相关机构设在同一县(市)的除外。你公司的这种销售行为属于税法中所称的不在同一县(市)分支机构转移货物,是视同销售行为。
这种视同销售情况是有条件的,即分支机构应发生向消费者开具发票或向消费者收取货款两项情形之一的行为,移送货物的总机构应按同类产品的售价记销项税额,并开具增值税专用发票给分支机构。由于是内部转移货物,这种货物转移在会计上不作销售处理。
例1.A为增值税一般纳税人,主要生产和销售甲产品,甲产品成本价为2000元/件,同类一级批发价为2200元/件,零售价为2500元/件。A有一个分支机构B(不在同一县),A将甲产品按2100元/件的价格通过B直接卖给消费者。以上价格均为不含税价。本月以下列方式销售货物:
方式一:B从A处转移货物,直接向购货方收取货款,销售数量为200件。
方式二:B从A处转移货物,由A收取货款并开具发票,销售数量为50件。
在第一种方式下,由于B直接向购货者收取货款,属视同销售。
A移送货物时应按同类批发价开具增值税专用发票给B.会计处理为:
A发出货物时,
借:应收账款474800
贷:库存商品400000
应交税金——应交增值税(销项税额)74800(2200×200×17%)
A收到B转来的销货款时,
借:银行存款474800
贷:应收账款474800
B接受货物时,
借:库存商品400000
应交税金——应交增值税(进项税额)74800
贷:应付账款474800
B销售货物时,
借:银行存款494800
贷:主营业务收入420000(2100×200)
应交税金―――应交增值税(销项税额)74800B
结转成本时,
借:主营业务成本400000
贷:库存商品400000
B支付A购货款时,
借:应付账款474800
贷:银行存款474800
在第二种方式下,由于转移货物时,B不开具发票和收取货款,不符合视同销售的条件,不作视同销售处理。会计处理为:
A发出货物给B时,
借:应收账款100000
贷:库存商品100000
A收到销货款时,
借:银行存款123700
贷:主营业务收入105000(2100×50)
应交税金――应交增值税(销项税额)18700(2200×50×17%)
B接受货物时,
借:库存商品100000
贷:应付账款100000
A结转成本时,
借:主营业务成本 100000
贷:应收账款 100000
同时通知B冲销往来,B作相反的分录。
例2.A公司为具有直销资格的直销企业,由直销员直接销售给消费者货物40000元,该产品按当月的平均销售价格为50000元,成本为36000元(以上均为不含税价),向直销员按销售收入2.5%支付报酬,上述货款己收到并存入银行或以银行存款支付。企业发生直销行为时,直销产品的销售价低于其他非直销产品的售价属于正当理由的低价,可按低售价确定销项税额。A公司的会计处理为:
借:银行存款46800
贷:主营业务收入40000
应交税金——应交增值税(销项税额)6800
借:营业费用1000
贷:银行存款800
应交税金——代扣代缴个人所得税200
同时结转销售成本(略)。
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老师您好,怎么取消记账? 1. 反结账:总账→期末→结账→选择需要取消结账的月份,按ctrl+shift+F6→显示取消结账即可 2. 反记账:总账→期末→对账→在“对账”对话框下按ctrl+H,将出现“恢复记账前状态功能已被激活”→确认→退出 总账→凭证→恢复记账前状态→选择要取消月份的月初状态→确定→输入账套主管的密码→确定 3. 取消审核(应有审核人取消审核):总账→凭证→审核凭证→确认→确定→审核→成批取消审核→确定→退出→退出ctrl+H键这个功能实现不了呀@陈女士1481604645: 重启下机器试下,或者使用屏幕键盘试下。屏幕键盘在哪里@陈女士1481604645:开始--运行 输入 osk 回撤不对@陈女士1481604645:哪不对?
用友U8 合同收付款分析表,查询销售合同,能显示开票数,收款数, 能不能加一列显示应收余额?应收余额=开票数-收款数用友U8 合同收付款分析表,查询销售合同,能显示开票数,收款数, 能不能加一列显示应收余额?应收余额=开票数-收款数
问题原因:同解决方案 解决方法:您可以在报表格式中手工增加一列信息,将该列的“列间表达式”设成开票数-收款数后即可。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:您可以在报表格式中手工增加一列信息,将该列的“列间表达式”设成开票数-收款数后即可。
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用友U8 查询应付模块,科目余额表报运行'430'automation错误_1用友U8 查询应付模块,科目余额表报运行'430'automation错误
原因:插入临时表取nd_s字段,报空值错误; 修改ap_detail,iDAmount_s字段将null改为0 解决方案: 原因:插入临时表取nd_s字段,报空值错误; 修改ap_detail,iDAmount_s字段将null改为0 www.kuaiji66.com 天龙瑞德
用友T3用友通对方科目不能输入应收应付或者存货的受控科目 用友T3用友通对方科目不能输入应收应付或者存货的受控科目
在做购销单据制单的时候,对方科目是空的,(预付账款)手工录入进去后会提示“对方科目不能输入应收应付或者存货的受控科目”。预付账款为供应商往来属性科目,如果在科目里指定了,这样应收系统就不能使用此科目,科目只能设为一种往来属性,如为客户往来就不可能再是供应商往来属性,而预付账款是供应商往来的属性,所以会提示受控。如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地
其他方法隐藏EXCEL工作表中的行或列 其他方法隐藏EXCEL工作表中的行或列
其他方法隐藏EXCEL工作表中的行或列 请问要实现行或者列的隐藏有什么其他好的方法吗? 要实现行或者列的隐藏除了利用“隐藏”命令外,还有以下几种方法可以实现: 1、其中最简单的就是直接拖动鼠标来实现。先移动鼠标指针至要隐藏的行或者列的最下边或最右边,当鼠标指针变成了一个黑色的带有上下箭头的“+”字状时。按下鼠标左键,然后拖动鼠标使其不可以见即可。 2、当然也可以通过键盘组合键来操作完成:按下组合键“Ctrl+9”隐藏的是行;按下组合键“Ctrl+0”隐藏列。如果要取消隐藏,只需要再同时按下“Shift”键,即同时按下“Ctrl+Shift+9”、“Ctrl+Shift+0”组合键。 3、当然如果要隐藏的行或者列比较多时,用这上述两种方法还是显得有点麻烦,这时可以试试利用“Shift+Alt+→(右方向键)”组合键来隐藏。首先利用“Ctrl”键来选择所有要隐藏的行或者列,然后同时按下“Shift+Alt+→(右方向键)”组合键,这时会弹出“创建组”对话框,询问要创建的组是行还是列。如何隐藏的是行就选择“行”单选按钮,如果隐藏的是列就选择“列”单选按钮。最后单击“确定”按钮完成。 这时在工作表中行或者列的序号处会产生一条黑线,它将刚才选择的所有行或列连接起来,同时在末端会有一个“-”符号。单击该符号,则所选的行或者列就会组成一个组,从而达到隐藏的效果。同时“-”号会变成“+”号。要恢复隐藏,只要再单击该“+”号即可。或者按下数字“1”或“2”也可以实现。如果要取消分组模式。只需同时按下“Shift+Alt+←(左方向键)”组合即可。
用友填制销售报价单时系统提示填制销售报价单时系统提示
问题版本: | 809-U6普及版(原U8普及版3.0) | 问题模块: | 17-销售管理 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 销售报价单 | 适用产品: | U6 | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | 填制销售报价单时系统提示 | 问题现象: | 客户在填制销售报价单的时候,系统提示 :无可使用模板,请检查模板权限。 | 原因分析: | 在演示帐套中进行同样的权限设置,发现并没有出现上述问题,那么可以肯定是帐套设置的问题。无意间点到数据权限设置控制,发现客户自己进行了单据模版的记录级权限控制, | 解决方案: | 问题应该出在这里。取消单据模版的记录级权限控制,再进入帐套,没有出现之前的问题了。 建议客户以后除非要求权限控制到单据或者其他的,如会计科目、存货等,尽量少使用数据权限设置控制。 |
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u8备份路径
用友软件提供两种备份方式:手工备份和自动备份,下面我们讲解这两种方式的备份账套数据操作步骤(T6和U8与T3备份恢复方法相同,此处以T3为例):
㈠、手工备份
1、先在硬盘上建立一个空文件夹
打开我的电脑(双击)D(或E、F)盘,(空白处右击右键)新建文件夹,把这个新建的文件夹,改名为如用友数据手工备份。(双击)打开用友数据手工备份,(右击)出现新建文件夹,把所新建的文件夹改名为当天的备份日期如2016-12-16后退出
企业财务报表分析公式大全 企业财务报表分析公式大全
分析是通过收集、整理企业报告中的有关数据,并结合其他有关补充信息,对企业的财务状况、经营成果和现金流量情况进行综合比较和评价,为财务会计报告使用者提供管理决策和控制依据的一项管理工作。本文主要介绍了财务报表分析公式大全。 一、偿债能力分析: 1、流动比率=流动资产/流动负债*100%。指标越高,企业流动资产流转越快,偿还流动负债能力越强。国际公认200%,我国150%较好。
用友U8 使用8.51 银行帐2005年度帐 银行对帐单不正确如( 235-31440加工厂(1002106) 输入借方数,余额却增加) 正确235-31168(10020101)输入借方数码,余额减少用友U8 使用8.51 银行帐2005年度帐 银行对帐单不正确如( 235-31440加工厂(1002106) 输入借方数,余额却增加) 正确235-31168(10020101)输入借方数码,余额减少
问题原因:此问题与您银行对账期初录入时‘对账单的余额方向’有关 解决方法:如果设置为贷方,那么在录入银行对账单借方金额时,余额应减去借方数。 如果设置为借方,那么在录入银行对账单借方金额时,余额应加上借方数。 解决方案: 问题原因:此问题与您银行对账期初录入时‘对账单的余额方向’有关 解决方法:如果设置为贷方,那么在录入银行对账单借方金额时,余额应减去借方数。 如果设置为借方,那么在录入银行对账单借方金额时,余额应加上借方数。
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增值税专用发票不能当月认证当月抵扣吗 _0增值税专用发票不能当月认证当月抵扣吗[]
完全可以!你可以根据当月税负情况,决定是否抵扣,如果抵扣则必须同时入账,保证账实相符。当月认证当月抵扣看你的情况,进项是拿到后180天内认证抵扣有效的,如果你上月留抵进项够抵扣当月销项,那可以不急着去认证的当月认证的进项,次月申报的抵扣啊。比如5月认证的进项,6月的申报纳税的时候抵扣5月的税款。
851固定资产的自义报表多层表头保存后,再进行编辑和修改后格式会乱851固定资产的自义报表多层表头保存后,再进行编辑和修改后格式会乱
问题版本: | 801-U8.51 | 问题模块: | 3-固定资产 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 自义报表 | 适用产品: | U851----固定资产 | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | 851固定资产的自义报表多层表头保存后,再进行编辑和修改后格式会乱 | 问题现象: | 851固定资产的自义报表为多层表头的表保存后,再进行编辑和修改后格式会乱。 | 原因分析: | 自定义报表部件对于修改复杂格式的报表数据列,无法解析数据变化并自动调整报表的格式,所以必须重新设置报表格式。 | 解决方案: | 自定义报表定义好多层表头的表保存后,若增加数据列,则报表的格式需要重新设定。 |
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噢 白条顶库啊@夿爾菢赱:不想这样,现在就想把这个解决,会长有啥好办法吗?@安康鱼:这好办呀,只要你们财务刚得起,没得发票就不给钱不就行了?
那个……科目汇总表的合计是怎么做的?我知道一栏是借方合计,一栏贷方合计,可是再后面一栏的合计怎么填?求解求解 那个……科目汇总表的合计是怎么做的?我知道一栏是借方合计,一栏贷方合计,可是再后面一栏的合计怎么填?求解求解[]
如果左边就够写的了就在左边合计,如果不够写道右边,右边写一个合计就行了!
用友在录入采购单时输入存货名称提示未输入计划价在录入采购单时输入存货名称提示未输入计划价
问题版本: | 803-U8.52 | 问题模块: | 15-采购管理 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 采购单 | 适用产品: | 852 | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | 在录入采购单时输入存货名称提示未输入计划价 | 问题现象: | 计划价法在录入采购单时输入存货名称提示未输入计划价,到存货档案根据编码查询发现已录计划价 | 原因分析: | 在存货档案中存在存货名称重复的现象,而且该存货未录计划价 | 解决方案: | 到存货档案中把重复的存货名称修改 |
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用友运行时错误11,除数为零运行时错误11,除数为零
问题版本: | 1-通2005 | 问题模块: | 1-总账 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 运行时错误11,除数为零 | 适用产品: | | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2005-11-7 10:11:00 | 问题名称: | 运行时错误11,除数为零 | 问题现象: | 在打印期间损益凭证的时候出现这样的提示:按打印或预览时提示“运行时错误11,除数为零”. | 原因分析: | 该凭证中有一个数量非常小的数值。 | 解决方案: | 该凭证中有一个数量非常小的数值。将这个数量改为零即可 |
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问题解答
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“12万”个税申报:哪些事项纳税人应关注 “12万”个税申报:哪些事项纳税人应关注
最近,不少人来电咨询“12万”个税自行申报的具体操作事宜,以及在申报过程中应关注哪些事项才能避免纳税风险。笔者根据《国家总局关于印发〈自行纳税申报办法(试行)〉的通知》(国税发〔2006〕162号),作一归纳。 规定,每年1月1日~3月31日,上年年所得超过12万元的个人要向主管税务机关办理个人所得税自行申报,应当填写《个人所得税纳税申报表(适用于年所得12万元以上的纳税人申报)》,并在办理纳税申报时报送主管税务机关,同时报送个人有效身份证件复印件,以及主管税务机关要求报送的其他资料。 “年所得12万元以上”指什么 年所得12万元以上,指纳税人在一个纳税年度取得以下各项所得的合计数额达到12万元,具体包括以下内容: 1.工资、薪金所得。指未减除费用(每月3500元)及附加减除费用(每月1300元)的收入额。上述减除费用,指在工资、薪金所得个人所得税计算过程中的扣除标准,即人们常说的“月收入3500元以上才要缴个人所得税”。附加减除费用,主要适用于外籍个人、华侨和香港、澳门、台湾同胞以及在中国境内有住所而在中国境外任职或者受雇取得工资、薪金所得的个人。实践中最常见的情况是,中方员工计算个人所得税时扣除3500元,而外籍员工则扣除4800元(3500+1300)。 2.个体工商户的生产、经营所得。按照年度应纳税所得额计算。 3.对企事业单位的承包经营、承租经营所得。按照每一纳税年度的收入总额计算。 4.劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得。均指未减除法定费用(每次800元或者每次收入的20%)的收入额。 5.财产租赁所得。指未减除法定费用(每次800元或者每次收入的20%)和修缮费用的收入额。 6.财产转让所得。按照应纳税所得额计算,即按照以转让财产的收入额减除财产原值和转让财产过程中缴纳的税金及有关合理费用后的余额计算。 7.利息、股息、红利所得,偶然所得和其他所得。按照收入额全额计算。 上述所得的统计口径,均为纳税人于当年1月1日~12月31日期间实际取得的所得,而不论所取得的是所属何时的所得,如补发往年、预发下年等。往年预发当年、以后年度补发当年等收入,均不计入当年所得中。 自行申报必须避免的事项 取得收入必须防范下列事项: 1.计入不完整。未将工资外补贴、津贴、分红、年终奖金和发放实物、有价证券、代金券、福利等折算并入工资、薪金所得纳税。 2.分解收入。虚构工作人员名单领取工资,如某房地产公司高级管理人员1人用2人名,或者更多,把工资收入分解以降低个人所得税税负。 3.取得的隐蔽性收入或从多处取得收入,不申报纳税。 4.以误餐费补助名义发给职工的补贴、津贴,未并入当月工资、薪金所得计征个税。 5.从超出国家规定的比例或基数计提的福利费、工会经费中支付人人有份的各种补助、补贴,未并入计税工资。 6.按工资、薪金收入总额的一定比例计算的住房费用或补贴,在计征个税时税前扣除。 取得除货币资金外的经济利益应申报纳税: 1.个人消费支出由企业报销应计入工资、薪金收入纳税。 2.企业和员工在规定数额之外缴纳的补充养老金应缴纳个税。 3.企业和单位对营销业绩突出人员以培训班、研讨班、工作考察名义组织旅游活动,通过免收差旅费、旅游费对个人实行的营销业奖励应缴纳个税。 4.单位为个人购买汽车、住房和电脑等应申报缴纳个税。 5.超过国家规定的比例缴付的住房公积金、医疗保险(放心保)金、基本养老保险金、失业保险金,应将其超过部分并入个人当期工资、薪金收入计征个税。 6.以公司资金为者支付日常生活消费,列支大量用于购买家庭电器、生活用品等消费性支出,应并入投资者个人收入计征个税。 7.在年终总结、各种庆典、业务往来及其他活动中,为其他单位和部门的有关人员发放现金、实物或有价证券,应按规定对个人取得的该项所得代扣代缴个税。 8.实物收入应纳税。所得为实物的,应按照取得的凭证上所注明的价格计算应纳税所得额;无凭证的实物或者凭证上所注明的价格明显偏低的,应参照当地的市场价格计算应纳税所得额。 9.企业为员工支付各项之外的团体保险,在企业向保险公司缴纳保险金时,应按规定缴纳个人所得税。 其他减少个人所得税的事项: 1.擅自提高费用扣除标准,缩小税基。 2.适用税目或计税依据错误。 3.扩大年薪制政策的适用范围,对非企业经营者也按年薪制的有关规定计征个税。 4.利用规避个税。在代扣代缴个人所得税时,将应由个人负担的税款记入“管理费用”科目。比如,某公司与员工签劳动合同时约定的工资、薪金报酬为税后金额,代扣代缴个税时却未按税前工资个人所得税计算公式来计算、申报和缴纳个人所得税。 5.利用假工资单作弊。 6.个人提前退休取得补贴收入不按规定缴纳个税。即机关、企事业单位对未达到法定退休年龄办理提前退休手续的个人,按照统一标准向提前退休工作人员支付一次性补贴,未按照工资、薪金所得项目征收个人所得税。 7.以虚构零星工程的名义,使用外购发票入账报销的方法套取现金,用于发放补贴、年终双薪和年终奖等。 8.以企业内部优惠价向员工售卖房产,而不计缴个人所得税。如某公司将一套购置价100万元的房屋,以内部优惠形式80万元卖给员工,其中的差额20万元没有计缴个人所得税。 “12万”个税自行申报案例分析 例1:李先生是某科研所研究人员,2013年取得工资、薪金收入140000元,提供劳务获得劳务费收入20000元,省政府发放科技进步奖5000元,购买获得利息收入5000元,个人按照规定缴纳了“三险一金”13000元,单位按照规定为个人缴付“三险一金”26000元,李先生应按多少收入申报2013年度收入总额? 分析:李先生2013年应申报的年所得为147000元。具体计算过程:工资、薪金收入140000元+劳务费收入20000元-个人按照规定缴纳的“三险一金”13000元。国债利息收入5000元、省政府发放科技进步奖5000元,免纳个人所得税,不需计入年所得,单位为个人缴付的“三险一金”26000元(未计入个人工资收入)不需计入年所得,个人按照规定缴纳的“三险一金”13000元可以从工资收入中剔除。 例2:2013年,张女士全年取得工资收入160000元,稿酬所得8000元,偶然所得12000元。张女士个人按照规定缴纳了“三险一金”15000元,单位按照规定为个人缴付“三险一金”30000元,张女士应按多少收入申报2013年度收入总额? 分析:张女士应申报的年所得为165000元。具体计算过程:工资收入160000元-个人按照规定缴纳的“三险一金”15000元+稿酬所得8000元+偶然所得12000元。单位为个人缴付的“三险一金”30000元(未计入个人工资收入)不需计入年所得,个人按照规定缴纳的“三险一金”15000元可以从工资收入中剔除。
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“12万”个税自行申报避免31种违规行为 “12万”个税自行申报避免31种违规行为
新一年度的“12万”自行申报已经开始。不管是作为扣缴义务人的企业财务部门,还是作为义务人的个人,都必须按照的规定正确申报纳税。本文总结了涉及个人所得税的31种违规行为,供纳税人申报纳税时参考,有则改之,无则加勉,以防范可能的风险。 1.分解收入。即编造假姓名领取工资、薪金和劳务报酬等收入。 2.计税收入不完整。工资外补贴、津贴、分红、年终奖金和发放实物、有价证券、代金券、福利等不折算金额并入工资、薪金所得纳税。
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用友U8 为什么经常性站点提示“帐套年度错误”?而别的模块运行正常。远程配置做了,而且,别的模块都运行正常。 单机版软件也经常有这个问题,别的模块没什么问题,而UFO报表“帐套年度错误”,有时候重装也不管用。用友U8 为什么经常性站点提示“帐套年度错误”?而别的模块运行正常。远程配置做了,而且,别的模块都运行正常。 单机版软件也经常有这个问题,别的模块没什么问题,而UFO报表“帐套年度错误”,有时候重装也不管用。
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用友U8 从其它计算机引入的帐套,登陆提示日期错误用友U8 从其它计算机引入的帐套,登陆提示日期错误
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普及版为合并流程,只有结转销售成本一种方式。@畅捷支持侯椿寳:额 这是什么答案 我问的不是这个问题合并流程销货单结转销售成本 销货单立账,合并流程,由于只有销货单,没有销售出库单, 销货单生成凭证时只确认了收入,因此期末处理时需要根据销货单结转销售成本: 借:主营业务成本 180 贷:库存商品 180@申善华:在T+12.0普及版里 有先收款 再销货的业务 这种怎么进行往来核销那想问的是什么问题。@畅捷支持侯椿寳:我问的不是这个问题@畅捷支持侯椿寳:在T+12.0普及版里 有先收款 再销货的业务 这种怎么往来核销 就是预收冲应收这样的先做预收, 然后收款单使用预收。@畅捷支持侯椿寳:客户就想冲销这两笔 不想和下次收款的时候搅在一起 怎么做没得做, 只做多少金额的预收,然后使用多少预收。 没有其他方式。@畅捷支持侯椿寳:好吧 普及版的功能真。。有限普及版 是优化流程。 属于简精尖,无法财大气粗的用。
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T+要结转销售成本要怎么设置呀?结转主营业务成本,是自定义转账吗? T+要结转销售成本要怎么设置呀?结转主营业务成本,是自定义转账吗?[]
结转销售成本 需要设置好科目设置。 结转主营业务成本,使用总账的 期间损益结转。@畅捷支持侯椿寳1976:结转销售成本要在哪里设置科目设置?不是自定义结转那里借:主营业务成本;贷:库存商品吗?那个科目那里也是数量金额式啊都是在 生成凭证,科目设置里。@畅捷支持侯椿寳1976:我是在自定义转账那里设置的,生成凭证那里好像没有相关科目设置啊?只有总账模块应该不用去生成凭证那里设置吧?只有总账模块的情况,结转销售成本,只需用户自行填制凭证处理即可。@畅捷支持侯椿寳1976:客户就是不想自己填凭证呀,想系统自动帮算,那个自定义结转销售成本的公式有参照吗?我自己设了一下好像不对没有参照。稍后有文档指引。T+自定义转账 财务月末会做一些摊销、计提等业务。大部分业务涉及的科目都相对固定,这样可以通过自定转账模板完成自动转账功能。本功能提供模板设置功能,月末可以根据设置的模板内容批量生成相应的会计凭证。 支持以下两种结转模板: ?转账类别:公式结转 o月末转账凭证的科目及借贷方向比较固定。(只能是末级科目) o各分录的金额、本币、数量的值可以通过函数取数获得。 ?转账类别:对应结转 o要定义转出科目和转入科目(月末把某个或多个科目的余额结转到另外一个或多个科目的余额中,可以是非末级科目。) o模板上不定义借贷方向,生成凭证时由转出科目的性质方向确定分录方向。(转出科目性质为借方,转出科目生成的分录为贷方,对应转入科目生成的分录为借方) o分录的金额、本币、数量的值不需要设置,默认为转出科目的期末余额。 要结合定义的转账比例,即在取出的期末余额的基础上乘上比例。 一、公式结转 例:要将制造费用期末余额结转到生产成本 设置 (1)转账类别为公式转账 (2)5101制造费用 方向在“贷方”,公式QM("5101","RMB","年","月") (3)500102 生产成本-间接成本,公式CE()
二、 对应结转 例:将生产成本的50%结转到主营业务成本 设置 (1)转账类别为对应结转 生产成本,转账方式—转出 主营业务成本,转账方式—转入,转账比例为0.5
三、生成凭证 ?? 选择要做的结转,点击“生成凭证”即可。@畅捷支持侯椿寳1976:文档在哪里呀?我参照一些内容设置,如果是只有单个存货的话是正常的,但是涉及几个存货好像就不行了按照上楼自定义结转 案例来调试需要的方案。
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