用友T3用友通205采购入库单问题 用友T3用友通205采购入库单问题

在用友通2005的采购管理里面，不通过采购订单，直接做采购入库单的时候，就不能直接默认跳出商品的最新成本单价出来，只有做采购订单的时候能自动跳出来，是否设置有问题，还是软件本身就是这样，请指点一下，客户对这个比较重视，因为毕竟定好的成本，在大量的进出单据下自动跳出单价能节省不少工作量和时间！由于TONG2005在开发时，考虑到购销存是一个整体，但库存模块没有提供此功能，只有采购模块有此功能，所以将此功能暂时隐藏。请在SQL的查询分析器中执行以下语句（两条语句只执行一条即可在录入采购入库单能取到“最新成本’”“参考成本’”，执行SQL语句后，需要重新登录采购模块） update accinformation set cvalue=’最新成本’ where csysid=’pu’ and cid=’124′ update accinformation set cvalue=’参考成本’ where csysid=’pu’ and cid=’124′ 。有其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友畅捷服务联盟
用友天龙瑞德。用友天龙瑞德专业销售用友软件，用友财务软件，我们将竭诚为您服务。联系电话：010-59798025。网址：http://yun.kuaiji66.com用友云基地

查询余额表提示383错误，text为只读属性 查询余额表提示383错误，text为只读属性

公司在亏损的情况下，分红了，怎么做账务处理呢？ 公司在亏损的情况下，分红了，怎么做账务处理呢？[]

亏损怎么分红？这笔钱只能做借款处理。。。。
@yy97325:利润亏的，但是有现金呀。。
流动资金不要用的呀？照你这样说，只要公司有现金，就分了？这公司很快就没法运营下去了！这个公司不想继续经营下去了？
@u331687400_S2:不能这样理解。
@yy97325:关键是分了现金，我现在不知道怎么做账呢？
你就做应付工资吧
@快乐香草:就是老板他们强制分红了一点，结果我不知道怎么做了？
@u331687400_S2:这也就有去无回了，只有做工资支出了。
@u331687400_S2:
跟之前正常做的一样。
@yy97325:金额太大也不能这样操作。
@快乐香草:谢谢。
#财税实务#
@快乐香草:谢谢[/玫瑰]
亏损还能分红，好公司
分红就要交20%个税，多数企业选择有利润挂账不分。你们股东觉悟高[/强]
还，还招人不？
又没有强制规定一定要分红

收入确认条件的财税差异 收入确认条件的财税差异 长期以来，与差异，特别是收入的确认问题，困扰着许多企业财会人员。随着新、《法》及其实施条例的陆续颁布，《企业会计准则14号——收入》与国家税务总局《关于确认企业所得入若干问题的通知》（国税函[2008]875号）均对收入的确认方式、确认时间作了相应规范。本文主要对一般类型的企业和房地产企业的收入确认条件进行分析，这也是每年企业所得税检查的重点。 　　收入确认的一般规定 　　国税函[2008]875号文件规定，企业销售商品同时满足下列条件的，应确认收入的实现： 　　（1）商品销售合同已经签订，企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方；（2）企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量； 　　（4）已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 　　《企业会计准则14号——收入》规定，销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： 　　（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量； 　　（4）相关的经济利益很可能流入企业； 　　（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 　　比较会计与关于收入确认的条件，会计上确认收入时要考虑“经济利益很可能流入企业”这个条件，而在税法上无此条件。这是因为税法不考虑企业的经营风险，具有强制性。企业发出库存商品后，在会计上认为“经济利益不是很可能流入企业”时不确认收入，而按税定应确认为当期收入，在企业所得税申报时对收入及成本作调整处理，以后会计上对该收入进行确认时再作相反的调整处理。 　　【例如】A企业于2008年12月10日向某公司发出商品一批，已向某公司开具专用发票，价款100万元，增值税17万元，商品成本80万元。A企业于12月12日办妥托收手续。12月31日得知某公司由于法律诉讼问题，银行账户已被法院冻结，企业无法收到该项货款。 　　（1）2008年A企业因无法收到货款，不确认收入。 　　借：发出商品 　　　　　　　　　　　　　800000贷：库存商品 　　　　　　　　　　　　　800000借：应收账款　　　　　　　　　　　　 　170000贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 170000（2）2008年进行企业所得税处理。 　　会计上未确认收入，但按税法规定应确认收入100万元，同时确认成本80万元，故应调增2008年应纳税所得额20万元。否则，企业将面临被税务机关处罚的风险。 　　填表方法：在企业所得税年度纳税申报表附表三第19行“其他（收入类）”调增收入额100万元，在第40行“其他（扣除类）”项下调减成本80万元。 　　（3）递延所得税处理。 　　借：递延所得税资产　　　　　　　　 50000（200000×25%）贷：应交税费——应交所得税 　　　　50000（200000×25%）需要注意的是，对此笔收入在2008年调整时不能作视同销售处理。这是因为以后年度作收入处理，企业所得税上要进行调减，但在附表一《收入明细表》和附表二《成本费用明细表》中无法减除。 　　（4）以后收到钱时的处理：借记“银行存款”，贷记“主营业务收入”、“应收账款”，同时借记“主营业务成本”，贷记“发出商品”。 　　会计上正常作销售处理，企业所得税上直接调减就可以了。当然，对执行新《企业会计准则》的企业来说，就要作递延所得税处理。如果最后收不到钱，可作为坏账损失处理，属于时间性差异。部、国家税务总局《关于企业资产损失税前扣除政策的通知》（财税[2009]57号）第四条规定，企业除贷款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的，可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除： 　　1.债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销，或者被依法注销、吊销营业执照，其清算财产不足清偿的；2.债务人死亡，或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿的；3.债务人逾期3年以上未清偿，且有确凿证据证明已无力清偿债务的。 　　《企业资产损失税前扣除管理办法》（国税发[2009]88号）第十六条规定，坏账损失税前扣除，应提供下列相关依据： 　　（一）法院的破产公告和破产清算的清偿文件；（二）法院的败诉判决书、裁决书，或者胜诉但被法院裁定终（中）止执行的法律文书；（三）工商部门的注销、吊销证明； 　　（四）政府部门有关撤销、责令关闭的行政决定文件；（五）公安等有关部门的死亡、失踪证明； 　　（六）逾期3年以上及已无力清偿债务的确凿证明；（七）与债务人的债务重组协议及其相关证明；（八）其他相关证明。 　　同时，国税发[2009]88号文件第十八条规定，逾期3年以上的应收款项，企业有依法催收磋商记录，确认债务人已资不抵债、连续3年亏损或连续停止经营3年以上的，并能认定3年内没有任何业务往来，可以认定为损失。 　　那么，如果以后收不到钱，向税务部门申报的坏账损失金额是多少？财税[2009]57号文件第十条规定，企业因存货盘亏、毁损、报废、被盗等原因不得从增值税销项税额中抵扣的进项税额，可以与存货损失一起在计算应纳税所得额时扣除。会计上应确认的损失是97万元，即17万元增值税和80万元产品成本。但是，向税务部门申报的财产损失应该是117万元，因为20万元已经作为销售利润征收了企业所得税。损失扣除时，就要作调减处理，不需另作会计分录。如果作了递延所得税处理，就应作转回处理。 　　房地产企业确认销售收入的特殊规定 　　《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》（国税发[2009]31号）第六条规定，企业通过正式签订《房地产销售合同》或《房地产预售合同》所取得的收入，应确认为销售收入的实现。第九条同时规定，企业销售未完工开发产品取得的收入，应先按预计计税毛利率分季（或月）计算出预计毛利额，计入当期应纳税所得额。 　　开发产品完工后，企业应及时结算其计税成本并计算此前销售收入的实际毛利额，同时将其实际毛利额与其对应的预计毛利额之间的差额，计入当年度企业本项目与其他项目合并计算的应纳税所得额。 　　该条款应理解为房地产企业不存在预征税款的概念，没有多退少补的过程，不申报预收账款的收入就属于偷税行为。  

录入销售单，当售价低于成本过账有密码控制，但零售单不受限制？录入销售单，当售价低于成本过账有密码控制，但零售单不受限制？

问题模块： 销售管理

关键字：零售单

问题版本：用友T1-商贸宝服装鞋帽版11.5

原因分析： 见问题答案。

适用产品：T1系列

问题答案：点击“维护中心”--“录账配置”--“可选业务”，将“零售业务启用密码控制”前的勾去掉。再重新启动一下商贸宝。

老师，我是打明细账那个，您看看这个有问题吗？应该改什么？ 老师，我是打明细账那个，您看看这个有问题吗？应该改什么？

此问题统一在您上一个问题回复，请参考

本人初次入餐饮行业财务，哪位可以分享餐饮服务行业相关营业日报、调拨单等模版，请指教相关财务管理流程，报销制度。谢谢！ 本人初次入餐饮行业财务，哪位可以分享餐饮服务行业相关营业日报、调拨单等模版，请指教相关财务管理流程，报销制度。谢谢！[]

同样初入餐饮，以后可以互相交流
@玄域: 好，餐饮涉及的挺复杂的，头疼啊……
咱加个qq不？

营业税“税前扣除”的纳税筹划 营业税“税前扣除”的纳税筹划

　　营业税的计税营业额，是指纳税人向对方收取的全部价，包括在价款之外取得的一切费用，如手续费、服务费、基金等等，但同时又根据某些业务的具体特点制定了若干“税前扣除”的特殊规定。纳税人应注意用足这些“扣除”政策，以减轻税负。

　　1.运输企业自我国境内载运旅客或货物出境，在境外其载运的旅客或货物改由其他运输企业承运的，以全程运费减去付给转运企业的运费后的余额为营业额；对于联运业务，以收到的收入扣除支付给以后的承运者的运费、装卸费等费用后的余额为营业额。

T+12.1普及版（打上最新补丁Tplus12.100.001.0131后），移动手机下单里面有关业务员选项，以前是根据制单人默认业务员的。现在业务员要选择（弹出多个业务员信息），能不能只显示自己业务员，不用去选择。因为业务员多了，会选择错误。如下图所示： T+12.1普及版（打上最新补丁Tplus12.100.001.0131后），移动手机下单里面有关业务员选项，以前是根据制单人默认业务员的。现在业务员要选择（弹出多个业务员信息），能不能只显示自己业务员，不用去选择。因为业务员多了，会选择错误。如下图所示：[]

您好，您可以去用户权限里面的公共数据授权选择明细员工里面进行授权尝试
测试过方法：1、员工档案里，有关业务员的，已经全部设置为业务员 ；2、用户权限设置时，用户名称是选择员工档案信息的；3、用户权限设置了数据权限，只增加修改删除制单人自己做的单据 ；4、手机下单中单据设计将销售订单里业务员显示出来 ，以上都不能显示自己即制单人又是业务员做销售订单
@畅捷服务陈一:用户权限里面的公共数据授权选择明细员工没有该选项啊
您好，我的意思是在员工授权里面把您自己能选择的人员进行明细授权，这样是不是就选择的内容就少了，出错概率就小了
我设置的用户组里面没有相关员工明细授权，如下图所示
我要怎么样把员工明细授权放出来，
您好，您是不是普及版的软件？如果是普及版的话确实无法是无法授权
是普及版软件
您好，普及版无法实现该操作，目前没有什么好的方案实现您的效果
您好，针对此问题目前出134号补丁，修复安卓手机不能自动带出的问题。苹果手机目前暂不能实现

营改增企业销售货物收取运费的税收筹划 营改增企业销售货物收取运费的税收筹划

“营改增”试点，销售货物收取运费的政策发生了较大的变化：如销售货物并负责运输属兼有的“混业经营”，应分别核算货物和运输业的销售额；联运实行差额征税。“混业经营”能否引入联运方式，联运对企业的税负有没有影响？下面用某个公司的实际经营情况进行比较分析。

　　基本情况：

用友U8.60不合格品记录单表体的供应商信息无法自动带出U8.60不合格品记录单表体的供应商信息无法自动带出

U8.60-不合格品记录单表体的供应商信息无法自动带出

用友U8.61调拨单可以输入红字U8.61调拨单可以输入红字

U8.61-调拨单可以输入红字

修改付款单审批流的时候，提示还有未审核完毕单据，但是查找此单据时，显示已审核完毕？ 修改付款单审批流的时候，提示还有未审核完毕单据，但是查找此单据时，显示已审核完毕？

这个问题看着像是数据中有错误，先看下能否取消审核，重新审核。如果仍有问题，需要查看数据来判断原因，请联系您的服务商在支持网提交问题和账套备份进一步分析和处理。

子系统提示无法连接到服务器 子系统提示无法连接到服务器[]

一般情况是环境问题导致，请参考这里：http://service.chanjet.com/zhi ... 7b045
子系统提示门户已运行？
@用户1466570052_641:请关闭软件，重新连接一个服务器再试。

用友U8.51暂估业务不对U8.51暂估业务不对

U8.51-暂估业务不对

申请小型微利企业需要什么资料 申请小型微利企业需要什么资料

　　纳税人申请小型微利企业预认定应向主管税务机关提供如下资料：小型微利企业（预）认定表、上年度《资产负债表》、上年度《企业所得税年度申报表》、企业职工名册。主管税务机关根据企业当年有关指标，全面审核企业当年是否符合小型微利企业条件，能否最终享受小型微利企业的优惠政策，应在年度终了进行认定，这里无论是对查账征收还是核定征收企业所得税的纳税人，存在以下三种情形：

　　（一）经税务机关认定纳税人当年符合小型微利企业条件，但在预缴时未按小型微利企业政策申报的，可凭《小型微利企业认定表》办理汇算和税款抵退。

以房地产对外进行投资是否涉及契税问题 以房地产对外进行投资是否涉及契税问题

　问：以房地产对外进行是否涉及契税问题？

　　答：《中华人民共和国契税暂行条例细则》（财法字〔1997〕52号）第八条规定：“土地、房屋权属以下列方式转移的，视同土地使用权转让、房屋买卖或者房屋赠与征税：（1）以土地、房屋权属作价投资、入股；（2）以土地、房屋权属抵债；（3）以获奖方式承受土地、房屋权属；（4）以预购方式或者预付集资建房款方式承受土地、房屋权属。”

请问下固定资产的反月结操作必须逐月进行吗？可以直接反到最初的月份吗？ 请问下固定资产的反月结操作必须逐月进行吗？可以直接反到最初的月份吗？[]

不行
必须要逐月反结账

发票版凭证 T3普及版10.9选择发票版非连续 打印出来是6行分录怎么回事？凭证纸是5行 发票版凭证 T3普及版10.9选择发票版非连续 打印出来是6行分录怎么回事？凭证纸是5行[]

总账-设置-选项中-账簿页签，有个凭证打印设置行数，改为5
@服务社区刘明新:是5行啊 默认就是5行啊 没改
@服务联盟济南站罗静:预览是否正常？

为什么期初余额表里又有利润分配—盈余公积／公益金这两个明细科目的借方余额？ 为什么期初余额表里又有利润分配—盈余公积／公益金这两个明细科目的借方余额？做某年12月份的业务，然后附带一张会计科目期初余额表，表上有
利润分配—盈余公积
—公益金
年末结转本年净利润做分录
借：本年利润
贷：利润分配—未分配利润

年末利润分配时做分录 借：利润分配—盈余公积
—公益金
贷：盈余公积

借： 利润分配—应付股利
贷：应付股利

结转利润分配明细科目做会计分录

借：利润分配—未分配利润
贷：利润分配—盈余公积
—公益金
—应付股利
由此看来年末就结平利润分配—盈余公积／公益金／应付股利，但为什么期初余额表里又有利润分配—盈余公积／公益金这两个明细科目的借方余额？
因为当年计提基数只是当年实现的净利润不包括年初未分配利润