年末时车贷款多记了财务费用利息费36.69，少记了长期应付款本金36.69。次年初如何账务处理 _0年末时车贷款多记了财务费用利息费36.69，少记了长期应付款本金36.69。次年初如何账务处理
1、冲泡茶具：紫砂壶、白瓷盖碗、飘逸杯
2、冲泡水温：刚烧开的沸水
3、冲泡置茶量：茶水比例为（1克：50ml），或置茶量为容器容量的2/5 左右。
4、冲泡用水：纯净水或山泉水
5、浸泡时间：5秒-40秒。视茶叶的情况而不同，一般紧压茶（茶饼、茶砖、陀茶）可以稍短些，散茶可以稍长些，投茶量多可以稍短些，投茶量少可以稍长些，刚开始泡可以稍短些，泡久了可以稍长些。
6、冲泡次数：普洱茶比一般茶叶耐泡，一般可以连续10至20次以上，直到汤味很淡为止

求大神们帮忙，民办非企业社会团体，股东出资30000入哪个科目啊？ 求大神们帮忙，民办非企业社会团体，股东出资30000入哪个科目啊？[]

U8其他贷方金额打印时变成了借方的负数U8其他贷方金额打印时变成了借方的负数

U8其他-贷方金额打印时变成了借方的负数

为什么我的账无法导入 为什么我的账无法导入[]

目前代账公司版本的支持导账的技术支持，个人版本不支持
@小飞霞:我是企业的，前天导了两家，昨天就不能导了，这是为什么呢？你们的服务电话一直处于无人接听或者关机状态，我们是有交费的呢

用友T3用友通财务分析取数应收应付 用友T3用友通财务分析取数应收应付

财务分析中应收应付科目取数不对和资产负债表不同。因为在财务报表中和财务分析的报表中对应收和应付账款的取数方式不一样，在财务报表中取的是科目的余额，而在财务分析的报表中取的是这个应收科目所有的客户借方的余额，贷方的余额是不包含的，分析只针对借方数，而财务报表是针对科目余额，两个数字没有可比性，分析的角度不同。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

关于渔业安全的一封信，写给爸爸的。急急急！！！！ 关于渔业安全的一封信，写给爸爸的。急急急！！！！
好吧，刚看到这个问题，你是不是已经在学校了……

用友t3怎么取消记账

【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅，此处仅以T3为例，U8/T6步骤相同)；

一、反结账步骤：

①点击总账下面的期末，选择“结账”

短期借款 短期借款

　　解说：

　　⑴ 短期借款是指企业为补充生产经营周转而借入的期限在一年内的各种款项。企业应设置“短期借款”科目，本科目核算企业核算短期借款的取得、偿还情况。企业向银行或其他金融机构等借入的期限在1 年以上的各种借款，在“长期借款”科目核算。

　　⑵ 本科目应当按照借款种类、贷款人和币种进行明细核算。

　　⑶ 短期借款的主要账务处理。

企业收取的租金收入如何所得税处理 企业收取的租金收入如何所得税处理

　　【问题】

　　某企业根据租赁合同的规定，于2009年1月一次性收取了2009年至2011年的房租，该企业收取的租金收入如何所得税处理？

　　【解答】

　　根据《法实施条例》第十九条规定，租金收入，按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。因此，租金收入的义务发生时间为合同约定的应付租金的日期，企业应将应收租金收入计入当期收入总额，并按规定计算缴纳企业所得税。与出租房产相关且在当期实际发生的税金及附加、资产折旧等支出准予税前扣除。

企业出口销售发生销售折让如何财税处理 企业出口销售发生销售折让如何财税处理

　　【问题】

　　我公司1月出口发货折合人民币100000元，出口发票和报关单列示金额折合人民币也均为100000元，并取得了联报关单做了免抵退税申报。但次月外方验收商品时发现质量问题，经协商我公司同意给予8折的销售折让，请问我公司、如何处理？

　　【解答】

　　因企业给予外方折扣，少收回外汇，若能在规定期限内取得外汇局的出口收汇核销单（出口退税专用），可根据《部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税[2002]7号）规定，办理退税。

导入单据商品明细的文件类型有几种 导入单据商品明细的文件类型有几种

请问易代帐有辅助核算吗-还有可不可以对库存商品单独进行数量金额式科目设置. 请问易代帐有辅助核算吗?还有可不可以对库存商品单独进行数量金额式科目设置.[]

数量金额式核算个人版本和代账公司版本都有，请留下您的邮箱地址，发您操作文档
@小飞霞:谢谢,数量金额式我找到了
@赵会计rQz:你好 你的数量金额式在哪里找到的？我还没有找到。

WEB单据号的取得问题WEB单据号的取得问题

已记账的凭证有的删除不了啊，一张坏账准备的，一张现金收款显示已分配的，还有一张收款单的，求救啊， 已记账的凭证有的删除不了啊，一张坏账准备的，一张现金收款显示已分配的，还有一张收款单的，求救啊，[]

删除时什么提示？需要取消记账，取消审核才能删除凭证。
@服务社区刘佳佳:单据取消记账失败，其他的都能删除啊
@漫舞雪城:单据不用取消记账，是凭证要取消记账，具体什么提示能否截个图看。
@服务社区刘佳佳:
@服务社区刘佳佳:这是在凭证管理里取消已记账凭证记账的时候出现哒

如何购买盗版广联达gbq4.0加密狗 如何购买盗版广联达gbq4.0加密狗''

企业出租厂房取得租赁违约金应缴纳营业税 企业出租厂房取得租赁违约金应缴纳营业税

根据《营业税暂行条例》第五条规定，纳税人的营业额为纳税人提供应税劳务向对方收取的全部价款和价外费用。又根据《财政部、国家税务总局关于营业税若干政策问题的通知》（财税［2003］16号）的规定：“单位和个人提供应税劳务、转让无形资产和销售不动产时，因受让方违约而从受让方取得的赔偿金收入，应并入营业额中征收营业税。”因此，企业出租闲置的厂房，因承租方违约而取得的违约赔偿金应按“服务业”税目中的“租赁”项目缴纳营业税。

保存委外订单子件失败 保存委外订单子件失败

例解房企企业所得税项目清算与汇算 例解房企企业所得税项目清算与汇算 A房地产企业开发的B项目，2007年实现预售收入1000万元，预计计税毛利率为20%，期间费用及可扣除税金为150万元，当年缴纳12.5万元；2008年实现预售收入2000万元，预计计税毛利率为15%，期间费用及可扣除税金为200万元，当年缴纳企业所得税25万元；2009年B项目竣工交付业主使用，当年实现销售收入3000万元，期间费用及可扣除税金为250万元，项目计税成本为4200万元。假设没有其他调整项目，A房地产企业在B项目竣工清算年度，即2009年需要缴纳多少企业所得税？ 　　A房地产企业财务人员认为，B项目竣工清算共计实现销售收入6000万元（1000＋2000＋3000），发生计税成本4200万元，项目期间费用及可扣除税金600万元（150＋200＋250），应纳税所得额＝6000－4200－600＝1200（万元），应缴企业所得税＝1200×25%＝300（万元），实际预缴企业所得税＝12.5＋25＝37.5（万元），项目竣工清算应补缴企业所得税＝300－37.5＝262.5（万元）。 　　实际上，该财务人员并没有领会《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》（国税发[2009]31号）相关规定的具体含义。 　　第一，房地产企业开发经营业务的企业所得税处理并不仅着眼于具体项目的情况，无论项目是否完工，无论开发产品是预售还是现售，都应当在当年度确认销售收入并汇算清缴企业所得税。上例中，A房地产企业2007年度、2008年度缴纳的企业所得税实质上是当年度汇算清缴的应纳税额，并非B项目完工前的预缴税额。 　　第二，企业销售未完工开发产品取得的销售收入，应先按预计计税毛利率分季度（或月度）计算出预计毛利额，计入当期应纳税所得额。上例中，A房地产企业2007年销售收入对应的应纳税所得额＝1000×20%－150＝50（万元），2008年销售收入对应的应纳税所得额＝2000×15%－200＝100（万元）。 　　第三，开发产品完工后，企业应及时结算其计税成本并计算此前销售收入的实际毛利额，同时将其实际毛利额与对应的预计毛利额之间的差额，计入当年度企业的应纳税所得额。 　　B项目计税成本为4200万元，实际毛利率＝（6000－4200）÷6000×100%＝30%，2007年、2008年实际毛利额与预计毛利额的差额分别为100万元[1000×（30%－20%）]和300万元[2000×（30%－15%）]，毛利差额400万元（100＋300）应当计入2009年度应纳税所得额。 　　第四，确定2009年度应纳税所得额＝3000－[4200－3000×（1－30%）]－250＋400＝1050（万元），应纳所得税＝1050×25%＝262.5（万元）。 　　以上计算结果与企业财务人员计算结果虽然一致,但两种计算过程体现的计税思路和理念是完全不同的。企业财务人员的计算思路是，未完工年度预缴，完工年度结算，多退少补。正确的计算思路是将预计毛利额与实际毛利额的差异调整，纳入完工年度的所得税汇算清缴。企业所得税项目清算，仅指项目计税成本的最终结算，涵盖了3年的销售期间，而汇算仍然是按照年度分别计算的企业所得税应纳税额，两者不能等同。

请教：装修公司，为装修客户房子购买的灯具等材料，会计分录怎么做 请教：装修公司，为装修客户房子购买的灯具等材料，会计分录怎么做[]

如果一般纳税人
借原材料
应交税费-应交增值税-进项税额
贷银行存款
小规模税直接进原材料成本
购买材料时借：原材料 XX元 应交税费-增值税进项税额 XX元 贷：银行存款/库存现金 XX元
进行装修时 借：主营业务成本 XX元 贷：原材料 XX元
@宋军鑫087:发票只是普通发票啊 应该直接进原材料成本吧 借：原材料 贷：银行存款或现金 。 领取材料的时候 分录怎么做
@费亦青608:哦 明白了 就是普通增值税发票的话 也要借：应交税费—增值税进项税额 吗
@陈佳斌1472435247:普通发票税进成本，不用单列。领用时
借主营业务成本
贷原材料
@宋军鑫087:再请教下 这灯具应该进原材料还是工程物资，什么情况下应该就工程物资呢

用友凭证审核设置

【用友软件U8/T6/T3反审核操作步骤】

1、用友软件取消凭证审核步骤，依次打开总账系统→填制凭证，如下图：