好会计做凭证时：怎么设置科目辅助核算，比如：管理费用-福利费，我在福利费里设置了部门辅助核算，但是在月末结转损益凭证时，不让我保存，提示我所有设置过部门辅助核算的科目，都需要选择具体部门。我应该怎么操作？ 好会计做凭证时：怎么设置科目辅助核算，比如：管理费用-福利费，我在福利费里设置了部门辅助核算，但是在月末结转损益凭证时，不让我保存，提示我所有设置过部门辅助核算的科目，都需要选择具体部门。我应该怎么操作？[]

您好：请您使用模板进行结转。如下图，模板结转会自动带出部门。
@畅捷服务吕宝晶:
@胡云鹏1453687215:把您的账号和密码发送到[email protected]邮箱里，我这边看一下。
@畅捷服务吕宝晶:怎么进入您这个邮箱呢，
@胡云鹏1453687215:上面的是我的个人邮箱，您把您的账号和密码写个邮件发送到我的邮箱里，我会登陆您的账号去看一下。

T+销货单立账 流程 销售订单 销售出库单 销货单 以销货单代替发票 应用收入成本配比结转功能 但是目前期初销售出库单在后期开了发票即生成销货单后 收入成本配比结转没有数据 期初销售出库单对应的会是发出商品的科目期初余额 这样的话 期初发出商品和主营业务成本之间无法结转 T+销货单立账 流程 销售订单 销售出库单 销货单 以销货单代替发票 应用收入成本配比结转功能 但是目前期初销售出库单在后期开了发票即生成销货单后 收入成本配比结转没有数据 期初销售出库单对应的会是发出商品的科目期初余额 这样的话 期初发出商品和主营业务成本之间无法结转[]

您好，因为期初销售出库单只是标记作用，库存没有减少，只是为了后续根据期初销售出库单生成销货单。所以，关于期初销售出库单的收入成本配比结转实现不了，需要手动结转
@畅捷服务周俊贺:那请问 手工结转最简单准确的方法是什么呢
销货单做了多少，相应的手动做一下发出商品转到主营业务成本的凭证

用友U8 工资系统年结后工资汇总后所有数据进行了四舍五入用友U8 工资系统年结后工资汇总后所有数据进行了四舍五入 问题原因:数据升级原因 解决方法:将2006年的对应的12月份的数据表进行导入到2007年做年初数即可.
解决方案：
问题原因:数据升级原因 解决方法:将2006年的对应的12月份的数据表进行导入到2007年做年初数即可.

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用友U8 851A版本存货核算中查明细帐中编号1017的存货，其成本自10月31日起由26元飚升至900多元，甚至达到一两千元。请查一下数据。用友U8 851A版本存货核算中查明细帐中编号1017的存货，其成本自10月31日起由26元飚升至900多元，甚至达到一两千元。请查一下数据。 问题原因:同解决方案 解决方法:销售出库单存货明细帐bmoneyflag字段为1，代表销售出库单的单价为手填。单据记帐的时候没有选择“出库单上系统已填写的金额记帐时重新计算”，造成单据上单价都是手填的单价。这些单价比较离谱。
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:销售出库单存货明细帐bmoneyflag字段为1，代表销售出库单的单价为手填。单据记帐的时候没有选择“出库单上系统已填写的金额记帐时重新计算”，造成单据上单价都是手填的单价。这些单价比较离谱。

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批量打折输入 批量打折输入

期末未开票收入能否确认为应税服务收入 期末未开票收入能否确认为应税服务收入

问：我公司应于2012年末向对方收取技术服务收入，但是对方尚未付款，我公司没有在2012年底之前给对方开具发票，请问我公司2012年是否确认此笔收入，并计提销项税额？

　　答：根据财税[2013]37号文件附件1：《交通运输业和部分现代服务业改征试点实施办法》第四十一条规定，增值税义务发生时间为：（一）纳税人提供应税服务并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票的当天。

发票下面的收款单位能开人名吗 发票下面的收款单位能开人名吗

根据《国务院关于修改<中华人民共和国发票管理办法>的决定》（中华人民共和国国务院令第587号 ）第二十二条规定：开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。

　　任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：

　　（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；

　　（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；

房地产开发企业营业税的会计核算 房地产开发企业营业税的会计核算

    对房地产开发企业取得的商品房销售收入、配套设施销售收入及租金收入等。

　　①在取得商品房销售收入时 

    借：银行存款 
      贷：营业收入

　　②计算应缴纳的营业税时 

电信业“营改增”后预存话费送手机的会计和税务处理 电信业“营改增”后预存话费送手机的会计和税务处理 《部 国家总局关于将电信业纳入改征试点的通知》（财税〔2014〕43号）、《国家税务总局关于发布〈电信企业增值税征收管理暂行办法〉的公告》（国家税务总局公告2014年第26号）两个文件明确了电信业“营改增”后的处理问题。那么，电信业“营改增”后，提供套餐服务、融合服务时，如何计算缴纳增值税并开具发票呢？ 　　纳税人提供电信业服务时，附带赠送用户识别卡、电信终端等货物或者电信业服务的，应将其取得的全部价款和价外费用进行分别核算，按各自适用的税率计算缴纳增值税。 　　电信企业提供电信业服务附赠电信终端，取得的全部价款和价外费用中，暂按不低于电信终端的成本价作为货物价格，剩余部分按照公允价值拆分为基础电信价格和增值电信价格，按各自适用的税率计算缴纳增值税。 　　如果购买方为需要开具增值税专用发票的增值税一般纳税人，暂在入网当期就电信终端价格开具增值税专用发票，剩余电信服务预收部分款项开具收据，实际业务发生时开具增值税专用发票。如果购买方为除上述纳税人以外的企业或者个人，暂在入网当期按照电信终端及电信服务的各自增值税应税销售额开具普通发票，实际按期分摊时分摊部分不再开具发票。 　　对于试点以前发生的存量套餐业务，在试点以后分期结转的电信服务收入，暂不予扣除试点以前已交付用户的电信终端等货物价格，全额按照公允价值拆分为基础电信价格和增值电信价格，按各自适用的税率计算缴纳增值税。相应增值税应税服务收入可按规定开具增值税专用发票。 　　案例 　　用户于自有营业厅购买一台iphone5的“预存话费送手机”合约计划，用户在网24个月，选择286套餐，预存总计5899元，其中话费4000元分月返还，购机款1899元，即以优惠价格1899元购得原价为5288元的iphone5一部，该手机成本为4960元，假设用户协议期内无溢出通话部分，每月另外收取电信营业款119.33元。 　　原营业税下的账务处理 　　（一）处理 　　1.入网当期 　　借：银行存款　　　5899 　　贷：预收账款　　　4000 　　其他业务收入　　　1899 　　借：其他业务成本　　　4960 　　贷：库存材料　　　4960 　　借：营业税金及附加　　　56.97 　　贷：银行存款　　　56.97 　　2.合约期内每期 　　借：预收账款　　　166.67 　　营业款　　　119.33 　　贷：主营业务收入　　　286 　　借：营业税金及附加　　　8.58 　　贷：银行存款　　　8.58 　　（二）税务处理 　　1.入网当期 　　营业税：1899×3%＝56.97（元） 　　2.合约期内每期 　　营业税：286×3%＝8.58（元） 　　3.项目总税额 　　56.97＋8.58×24＝262.89（元） 　　（三）开票处理 　　1.入网当期 　　开具普通发票（账单）5899元 　　2.合约期内每期 　　开具普通发票（账单）119.33元 　　3.共开具普通发票（账单）8762.92元 　　现增值税下的账务处理 　　假设该套餐每月话费使用时，基础电信服务占30%，增值电信服务占70%.入网当期手机暂按成本全额计销售额计税，合约期内每期暂按公允价值分摊电信服务收入。（有关会计处理方法系便于理解相收政策，不代表企业操作） 　　（一）会计处理 　　1.购入手机当期 　　借：库存材料　　　4239.32（4960÷1.17） 　　应交税费——应交增值税（进项税额）　　　　720.68（4960÷1.17×0.17） 　　贷：银行存款　　　4960 　　2.入网当期 　　借：银行存款　　　5899 　　贷：预收账款　　　939（5899－4960） 　　其他业务收入　　　4239.32（4960÷1.17） 　　应交税费——应交增值税（销项税额）　　　720.68（4960÷1.17×0.17） 　　借：其他业务成本4239.32（4960÷1.17） 　　贷：库存材料4239.32（4960÷1.17） 　　3.合约期内每期 　　借：预收账款　　　39.13（939÷24） 　　营业款　　　119.33 　　贷：主营业务收入　　147.47〔（39.13＋119.33）×30%÷1.11＋（39.13+119.33）×70%÷1.06〕 　　应交税费——应交增值税（销项税额）　　10.99〔（39.13＋119.33）×30%÷1.11×0.11＋（39.13＋119.33）×70%÷1.06×0.06〕 　　（二）税务处理 　　1.购入手机当期 　　进项税额＝4960÷（1＋17%）×17%＝720.68（元） 　　2.入网当期 　　销项税额＝4960÷（1＋17%）×17%＝720.68（元） 　　3.合约期内每期 　　基础电信销项税额＝（39.13＋119.33）×30%÷（1＋11%）×11%＝4.71（元） 　　增值电信销项税额＝（39.13＋119.33）×70%÷（1＋6%）×6%＝6.28（元） 　　销项税额＝4.71＋6.28＝10.99（元） 　　4.项目总税额 　　10.99×24＝263.72（元），未减其他进项。 　　（三）开票处理（符合开具增值税专用发票条件） 　　1.入网当期 　　开具税率为17%的增值税专用发票，价税合计4960元；开具收据（不可入成本账）939元。 　　2.合约期内每期 　　开具税率为11%的增值税专用发票，价税合计47.54元；开具税率为6%的增值税专用发票，价税合计110.92元。 　　3.共开具增值税专用发票价税合计8763.04元。

当前基层审计机关经济责任审计的难点及对策建议 当前基层审计机关经济责任审计的难点及对策建议

　　笔者在近年来的经济责任审计工作中发现，当前县（市、区）级经济责任审计中存在一些亟待解决的难点问题，主要表现为：

　　一、数量、质量兼顾难。首先是观念上不兼容。基层审计机关许多同志认为，县一级审计机关人员少，审计任务重，经济责任审计项目不宜安排过多，否则，糠多嚼不烂，难于保证质量和规避审计风险。而干部任用管理、监督部门则认为，经济责任审计是加强干部监督管理的最有效手段，必须扩大审计监督覆盖面，落实任职必审制度。如果有选择的进行审计，势必出现审计监督的盲区和空白点。其次是审计力量与审计任务不相适应。现阶段，各地对任中审计并不十分看重，而最为关注的是任后和离任审计，加上县以下机构改革和换届频繁，经济责任审计任务十分繁重，且常有硬性时间要求。如某市市直机构改革，一次性下达了40多名干部的经济责任审计任务，这种成批性的审计任务与审计力量不足的矛盾就显得特别突出。其三是单纯靠增加人员编制亦非良策。由于经济责任审计任务的下达具有时间集中、成批性的特点，若单纯靠增加人员编制，又会出现养兵千日、用兵一时的状况。这从审计成本上讲不划算，且与机构改革、精简控编的要求相悖。

用友U8 工程施工企业,仓库使用的是计划价，要求在中途使用过程中改存货的计划价，且要求改过之后，有些存货出库时的计划价还要按照没改之前走。但新进的要按新计划价走。软件目前无法做到此功能.用友U8 工程施工企业,仓库使用的是计划价，要求在中途使用过程中改存货的计划价，且要求改过之后，有些存货出库时的计划价还要按照没改之前走。但新进的要按新计划价走。软件目前无法做到此功能. 问题原因:同解决方案解决方法:软件设计如此，不能在修改计划价后一部分还按修改前的发货。
解决方案：
问题原因:同解决方案解决方法:软件设计如此，不能在修改计划价后一部分还按修改前的发货。

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用友U8 存货《收发存汇总表》缺少期初已发货存货成本用友U8 存货《收发存汇总表》缺少期初已发货存货成本 问题原因:同解决方案 解决方法:U851A对于期初发货单不会自动扣减存货期初成本，需在初始化时手工在存货期初中添加；而期初分期收款发货单可自动计入存货期初
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:U851A对于期初发货单不会自动扣减存货期初成本，需在初始化时手工在存货期初中添加；而期初分期收款发货单可自动计入存货期初

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t1客户端提示fatal error 这个是怎么回事啊 _0t1客户端提示fatal error 这个是怎么回事啊[]

您电脑上是不是同时安装了T1和T3了，并且T3还是10.8plus1及以上版本的呢？
是啊，但T310.8plus2
要这么弄啊
@我心依旧1434334811:T1老版本和T3新版本安装在一起就会提示此报错
您可以将T3备份数据之后，卸载安装到其他电脑上，再将T1备份数据，卸载重装继续使用
或是将T1备份数据，升级到11.5及以上新版本中，就可以和T3共用一台电脑了
好的，我试试

突然想问一个问题，就是不太明白，我们交的物业费，对方问我们是要专票还是普票，假设我们是一般纳税人，那么是不是对方一定要给我们专票，但是我们拿了可以抵扣么？，有点混乱，请大神支招 突然想问一个问题，就是不太明白，我们交的物业费，对方问我们是要专票还是普票，假设我们是一般纳税人，那么是不是对方一定要给我们专票，但是我们拿了可以抵扣么？，有点混乱，请大神支招[]

拿专票可以抵扣
物业费有专票的，可以抵扣啊
你们是一般纳税人的话，就要求对方开专票，可以抵扣。
一般纳税人只有取得增值税专用发票才能抵扣

怎么看事业单位人事管理条例的第十条 怎么看事业单位人事管理条例的第十条''

现在卷烟零售终端管理系统怎样安装 现在卷烟零售终端管理系统怎样安装''

累计折旧 累计折旧

　　解说：

　　⑴ 累计折旧是的备抵调整账户，其结构与一般资产账户的结构刚好相反，累计折旧是贷方登记增加，借方登记减少。企业应设置“累计折旧”科目，本科目核算企业固定资产的累计折旧。

　　⑵本科目可按固定资产的类别或项目进行明细核算。

　　⑶累计折旧的主要。

　　①按期（月）计提固定资产的折旧，借记“制造费用”、“销售费用”、“管理费用”、“研发支出”、“其他业务成本”等科目，贷记本科目。

#会计考试#委托收款结算方式和委托收款背书有区别吗？ #会计考试#委托收款结算方式和委托收款背书有区别吗？[]

两者都不是一个概念，翻翻书吧
结算方式有汇兑、托收承付、委托收款、国内信用证。非转让背书有委托收款背书和质押背书。这两个没有关系。

用友T+，采购三批货入库，比如A，B，C，单价分别是1，2，3元，入库后，我们进行分选，变成D，E，F三个等级的货物，所以我们要进行形态转换，但是D里面我们也不知道包含了多少A，B，C的货，那么形态转换后的单价怎么确定？---问题2，采购问题，有没有可能，我能在一个表里清晰的知道我采购一批货的所有动态，比如，到库，付款，运费，销售等等状态，？谢谢 用友T+，采购三批货入库，比如A，B，C，单价分别是1，2，3元，入库后，我们进行分选，变成D，E，F三个等级的货物，所以我们要进行形态转换，但是D里面我们也不知道包含了多少A，B，C的货，那么形态转换后的单价怎么确定？问题2，采购问题，有没有可能，我能在一个表里清晰的知道我采购一批货的所有动态，比如，到库，付款，运费，销售等等状态，？谢谢[]

形态转换单，后的新存货需要重新定制存货价格本。
进货单执行表，查验流程状态。
形态转换的时候，默认都是根据存货的结存单价带出的，如果需要确认转换后的成本，可根据转换前的成本金额录入。
不能在一张表上体现，进货单执行表可查看入库和付款情况，销售得再查销售的报表。
@服务社区刘小艳: 问题是转换前后并不是一一对应，那么转换后的单价如何定义呢？
@畅捷支持侯椿寳1976: 那只能查验入库，付款，开票情况，其实我最主要是想要可以查到费用状态，在一个表里体现，我很纳闷，表里不是有个自定义设置嘛？这个不能添加么
@limei0107:那您就要确定转换前多少金额是转换到D中的了，是多少录入多少。
@limei0107: 你看，下面的自定义
@服务社区刘小艳: 关键确认不了啊
@limei0107:额，象这种混合的，不确认那软件也无法确认了，那就只能按默认的来带出了。
@服务社区刘小艳: 关键默认带出，不会自动带出啊
@limei0107:您的D存货是否有结存，有结存才会根据结存带出，没有的话您可以到选项设置—核算中设置零成本出库的取值。

一个商品，进货是一套进的货 但买的时候 有时客户不要这套里面的某个部件 然后也会相应的减少商品的价格 这种情况是要一整套进货还是部件进货 卖的时候再组装 一个商品，进货是一套进的货 但买的时候 有时客户不要这套里面的某个部件 然后也会相应的减少商品的价格 这种情况是要一整套进货还是部件进货 卖的时候再组装[]

您好，您这种情况建议您先配件入库，在组装出库。
@畅捷服务徐泽华:那这样的话 每销售一张单 就要做一张组装单？
@ming_: 或者直接做销售单卖客户要的配件
@畅捷服务徐泽华:可是 是一整套进的货 就是说 卖的时候 就要做一张拆卸单?
@ming_:您好，您这种业务比较复杂，在软件里只能通过变通方法实现，如果是一整套进的货，那卖的时候只能做拆装单，在做销售单。