你好，t+12.0，如何处理内部员工借款 你好，t+12.0，如何处理内部员工借款[]

使用费用单，收入单和收付款单实现。
1.在“基础设置”-“常用信息设置”-“往来单位”中，将员工或者子公司设置为一个往来单位：
2.发生借款10000元，新增业务类型为“现金费用”的费用单（“现金银行”-“费用单”）
同时，增加一张收入单，确认一笔其他应收账款
3.收款时，新增收款单，核销对应的收入单
@畅捷支持侯椿寳: 谢谢你，你说的收入单是收款单吗，在科目设置里怎么对应其他应收款，我们刚开始设置科目。
@畅捷支持侯椿寳: 是不是费用单对应其他应收款
是的。
收入单不是收款单。
往来现金里有单独的菜单功能项。

T1商贸宝制完销售订单后，根据订单添置销售出库单，现在要把销售出库单存入草稿，提示：仓库已改变或被删除！（因为我不是仓管，填完单得先存入草稿由仓管审核或才能过账） T1商贸宝制完销售订单后，根据订单添置销售出库单，现在要把销售出库单存入草稿，提示：仓库已改变或被删除！（因为我不是仓管，填完单得先存入草稿由仓管审核或才能过账）

就想问一下啥情况，怎么解决，现在单子也录不成了，软件也没法用，业务都在那堆着！！！
@周zhou:在单据表体空白处- 右键--单据格式，勾选‘库房名称’ ，商品明细出库仓库是否为成品库？ 另外基本信息-仓库信息，是否有‘成品库’ ?
@畅捷服务钱兴林:是的，有成品库

用友U8 存货记帐过滤后,点记帐无反应,鼠标停止在使用状态用友U8 存货记帐过滤后,点记帐无反应,鼠标停止在使用状态 问题原因:数据库中有一个临时表tempjj没有删除 解决方法:删除临时表tempjj即可
解决方案：
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用友U8 查询总账余额表时调不出相应数据，而且在执行该操作后整个软件无法继续运行。经测试账套主管查询无问题，而以其他用户查询都会出现此问题。用友U8 查询总账余额表时调不出相应数据，而且在执行该操作后整个软件无法继续运行。经测试账套主管查询无问题，而以其他用户查询都会出现此问题。 问题原因:同解决方案 解决方法:此问题研发人员已经出具相关补丁,由于【861、860sp版本】补丁，现已通过【补丁自动更新系统】发布，此问题的补丁在自动更新系统中编号为【U8-V860SP1-87987】 请使用下载中心【补丁编号1835：补丁自动更新工具】安装补丁解决此问题。
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问题原因:同解决方案 解决方法:此问题研发人员已经出具相关补丁,由于【861、860sp版本】补丁，现已通过【补丁自动更新系统】发布，此问题的补丁在自动更新系统中编号为【U8-V860SP1-87987】 请使用下载中心【补丁编号1835：补丁自动更新工具】安装补丁解决此问题。

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期间损益结转只结转部分科目 期间损益结转只结转部分科目

企业安置残疾人员就业有哪些税收优惠？ 企业安置残疾人员就业有哪些税收优惠？ （1）《中华人民共和国法》（中华人民共和国主席令第63号）第三十条规定：企业安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资，可以在计算应所得额时加计扣除。 　　（2）《中华人民共和国企业所得实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第九十六条规定：“企业所得税法第三十条第（二）项所称企业安置残疾人员所支付的工资的加计扣除，是指企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除……” 　　（3）《部国家总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号）规定:“企业就支付给残疾职工的工资，在进行企业所得税预缴申报时，允许据实计算扣除；在年度终了进行企业所得税年度申报和汇算清缴时，再依照本条第一款的规定计算加计扣除。” 　　（4）《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业政策的通知》（财税〔2007〕92号）第二条规定：对单位按照实际安置的每位残疾人取得的退税或减税收入，免征企业所得税。  

电子设备税前扣除需分类处理 电子设备税前扣除需分类处理 对于电子设备税前扣除问题，现行的、政策规定比较分散。人应根据税收法规、政策的要求，结合电子设备的性质和用途具体分析，分类谨慎进行财税处理。 　　属于低值易耗品的直接计入成本费用 　　低值易耗品是指不能列为固定资产的各种用具物品。其特点是单位价值较低，使用期限相对于固定资产较短，在使用过程中基本保持其原有实物形态不变。 　　对不属于生产、经营的主要电子设备，单位价值较低，如在2000元以下或使用年限不超过一年的物品，可以列为流动资产进行核算，按实际使用数列为费用支出。凡是满足这个条件的电子设备都可以记入低耗品核算。 　　达到固定资产标准的应按折旧处理 　　中，固定资产指同时具备以下特征的有形资产：1.为生产商品、提供劳务，以及出租或经营管理而持有；2.使用年限超过1年；3.单位价值较高。因此，对于使用年限在一年以上的电子设备，单位价值在2000元以上的，应作固定资产处理。购进的固定资产，以进价加运费、保险费、安装费和应缴纳的税金以及使用前发生的其他有关费用为原价。法实施条例第六十条规定，电子设备计算折旧的最低年限为3年。纳入固定资产的电子设备，通过计提折旧的方式，将固定资产的价值分期摊入成本费用。 　　用于企业研发的电子设备允许加计扣除 　　企业所得实施条例第九十五条规定，研究开发费用的加计扣除，是指企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%摊销。 　　达不到固定资产标准的电子设备允许一次性加计扣除。《部、国家总局关于研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知》（财税〔2013〕70号）规定，企业从事研发活动发生的下列费用支出，可纳入税前加计扣除的研究开发费用范围：不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费。在实际工作中，要进行研究开发，就必然要进行科学实验，而用于包括电子设备在内的中间试验和产品试制的测试手段购置费，试制产品的检验费等是必不可少的。因此，用于中间试验和产品试制达不到固定资产标准的一般测试手段的购置费，应当包括必不可少的电子设备，可以纳入税前加计扣除的研究开发费用范围。 　　符合固定资产标准的电子设备可以计提折旧分期摊入成本费用。《国家税务总局关于印发〈企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）〉的通知》（国税发〔2008〕116号）第四条规定，研究开发费用可以加计扣除的项目，包括专门用于研发活动的仪器、设备的折旧费或租赁费。因此，专门用于研发活动的电子设备的折旧费或租赁费可加计扣除。 　　附属房屋智能化楼宇的设备应记入房产原值 　　智能化楼宇设备，是以房屋为载体，不可随意移动的附属设备。智能化楼宇设备包括：1.计算机管理系统工程；2.楼宇设备自控系统工程；3.保安监控及防盗报警系统工程；4.智能卡系统工程；5.通讯系统工程；6.卫星及共用电视系统工程；7.车库管理系统工程；8.综合布线系统工程；9.计算机网络系统工程；10.广播系统工程；11.会议系统工程；12.视频点播系统工程；13.智能化小区综合物业管理系统工程；14.可视会议系统工程；15.大屏幕显示系统工程；16.智能灯光、音响控制系统工程；17.火灾报警系统工程；18.计算机机房工程。 　　企业所得税法实施条例第六十条规定，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：（一）房屋、建筑物，为20年；（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；（五）电子设备，为3年。 　　根据上述规定，作为智能化楼宇设备范畴的电子设备，属于以房屋为载体的，不可随意移动的附属智能化楼宇设备，应作为与房产不可分割的配套设施设备，并作为房屋、建筑物原值的一部分按相关规定核算和管理。无论企业在会计核算中是否单独记账与核算，智能化楼宇设备均应计入房产原值，计征房产税。并按照规定年限计提折旧费用，按月逐步摊入企业成本费用。同时需要注意的是，电子设备是安装在房屋及建筑物上的智能化楼宇设备，属于房屋及建筑物的附属设备，其专用发票的进项税金不得抵扣增值税。

房地产开发企业无形资产取得的核算 房地产开发企业无形资产取得的核算

　　无形资产的核算，应在“无形资产”科目进行。企业对于外部购入的无形资产，按实际支付的价款，记入“无形资产”科目的借方和“银行存款”等科目的贷方，作如下分录入账：

　　借：无形资产×××

　　　贷：银行存款×××

　　企业对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值，记入“无形资产”科目的借方和“实收资本”或“股本”科目的贷方，作如下分录入账：

　　借：无形资产    ×××

多工资类别时工资系统如何结账 多工资类别时工资系统如何结账

对外投资 对外投资

　　（1）事业单位购入各种形成的对外：

　　借：对外

　　　贷：存款

　　同时：

　　借：事业——一般基金

　　　贷：事业基金——投资基金

　　（2）事业单位以固定资产对外投资：

　　借：对外投资（按评估价或合同、协议确认的价值）

　　　贷：事业基金——投资基金

　　同时：

保险企业佣金应该如何扣除 保险企业佣金应该如何扣除

　　近日，某市财产保险公司财务科李科长向当地国税局咨询，按原《税前扣除办法》及《国家总局关于金融保险企业所得税有关业务问题的通知》（国税函〔2002〕960号）规定，企业发生的佣金和手续费支出允许在企业所得税前列支，而且对佣金的支出规定不得超过服务金额的5％，对保险企业的佣金支出还规定从保单签发之日起5年内，凭合法凭证在不超过保费收入总额5％的范围内扣除。新《企业所得》及《企业所得税法实施条例》颁布后，只是原则性地规定了企业实际发生的与取得收入有关的、合理的成本、费用（销售费用、管理费用和财务费用）、税金、损失和其他支出，准予在计算应所得额时扣除，那么，企业发生的手续费及佣金支出应该如何扣除呢？

“营改增”后增值税税负的计算方法 “营改增”后增值税税负的计算方法 部和国家总局发布的《关于交通运输业和部分现代服务业改征试点应税服务范围等若干政策的补充通知》（财税[2012]86号），明确了有关服务如何适用税目，以及天津东疆保税港区、平潭试验区、转让电影版权的优惠政策等一系列规定。86号文件第八条关于如何计算增值税税负的规定引起了较大争议。 　　财税[2012]86号文件第八条规定：《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税[2011]111号）第二条第（三）项、第（四）项中增值税实际税负是指，人当期实际缴纳的增值税税额占纳税人当期提供应税服务取得的全部价款和价外费用的比例。 　　第（三）项的规定是，试点纳税人中的一般纳税人提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。 　　第（四）项的规定是，经人民银行、银监会、商务部批准经营租赁业务的试点纳税人中的一般纳税人提供有形动产融资租赁服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。 　　财税[2012]86号文件引发的争议是：计算增值税税负时的全部价款和价外费用是仅指计提销项税的价款和价外费用，还是也包括可以不计提销项税的价款和价外费用？ 　　以融资租赁为例，在“营改增”之前，融资租赁是差额征收营业税，“营改增”后，财税[2011]111号文件第一条第（三）项规定：试点纳税人提供应税服务，按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的，允许其以取得的全部价款和价外费用，扣除支付给非试点纳税人（指试点地区不按照《试点实施办法》缴纳增值税的纳税人和非试点地区的纳税人）价款后的余额为销售额。 　　举个例子来说，假定某项融资租赁收取的全部租金是100万元，把按照原营业税规定可以扣除的项目扣掉后，实际计提销项税的销售额是40万元，实际缴纳的增值税是2万元。那么实际税负是5%（2÷40）还是2%（2÷100）？如果是5%，则租赁公司可以享受退税政策；如果是2%，则因税负没有超过3%，而无法享受退税政策。 　　有的人士认为，该租赁公司提供融资租赁服务的实际增值税税负是2%.理由是，由于财税[2012]86号文件明确规定税负是税额与全部价款和价外费用的比例，全部租金是100万元，所以，实际税负应按照税额与100万元计算。目前这种观点比较流行，尤其是税务部门的一些官员认可这种意见。 　　笔者认为，这种说法在道理上难以讲通。增值税的税负一般是按照税额与销售收入的比例计算，但是销售收入应仅限于计提销项税的收入。如果销售收入不计提销项税，不参与增值税应纳税额的计算，怎么能参与增值税税负的计算呢？ 　　尽管财税[2011]111号文件第三十三条规定的销售额，是指纳税人提供应税服务取得的全部价款和价外费用。但是从第十八条、十九条的规定看，销售额都是指计提销项税的销售额。 　　第十八条规定：应纳税额=当期销项税额-当期进项税额。 　　第十九条规定：销项税额，是指纳税人提供应税服务按照销售额和增值税税率计算的增值税额。销项税额计算公式：销项税额=销售额×税率。 　　从以上规定可以看出，销售额是指计提销项税的销售额。不计提销项税的销售额对增值税是没有意义的。 　　所以，笔者认为，尽管财税[2012]86号文件规定的实际税负的计算，是按照实际缴纳的税额与全部价款和价外费用的比例，但是这里的“全部价款和价外费用”应该是计提销项税的价款和费用。具体到融资租赁企业，实际税负就是实际缴纳的税额与计提销项税的租金的比例，而不应是按照实际缴纳的税额与包括可以扣掉部分支出的全部租金比例计算。 　　由于实际税负的计算直接关系相关企业能否享受超税负增值税即征即退的政策，有关部门对此问题应进一步予以明确。

16期末出错16期末出错

#新手入门#小规模，可以不计提工资不！ #新手入门#小规模，可以不计提工资不！[]

权责发生制，计提是有必要的，除非你当月工资当月 发
@Feschel:当月工资当月发的分录怎么做
@壹抹玩昧的笑046: 借：管理费用-工资
销售费用-工资
贷：银行存款 或者 库存现金
至于多少金额计管理费用 多少计销售费用，看你自己分配
按照权责发生制原则，工资要按月计提，福利费可以不用计提，在实际支付时直接计入相关成本费用科目

质量监督管理站该管水泥厂的建设吗 质量监督管理站该管水泥厂的建设吗''

用友T1商贸服装鞋帽版怎么发短信 用友T1商贸服装鞋帽版怎么发短信''

单位给交养老保险，不给交医疗保险，自己可以交医疗保险吗~灵活就业 单位给交养老保险，不给交医疗保险，自己可以交医疗保险吗~灵活就业[]

可以
@草三心1450429209:今天交可以吗
@草三心1450429209:什么时候缴啊，今天15日最后一天了
本地区社保五险是一并缴纳的，没有单独一说

老师们，8、清算所得计算过程的说明，是什么意思？求解！ 老师们，8、清算所得计算过程的说明，是什么意思？求解！

简单来说，就是你的所得税是如何计算出来的，每个加减项写出是什么就可以了
@李淑梅: 哦哦，懂了，谢谢

如图提示“没有生成销售成本转账凭证”是怎么回事 如图提示“没有生成销售成本转账凭证”是怎么回事

您好，刚刚已给您回复，把期初库存商品的截图发来看看，另外，销售商品的凭证中，主营业务收入有录入数量吗
另外，如果销售不同商品，最好在库存商品和主营业务成本及收入下设置商品的二级科目，这样才能根据不同商品结转成本
@畅捷服务王思梦:我看的是跟我学的教学视频，我看他哪里面就没有录入数量，还有就是录入数量只能入到借方，入不到贷方
@万迅达:一定要录入数量的，不然怎么知道你卖了多少呢
@畅捷服务王思梦: 好的，我试试
@万迅达:好的[/握手]
@畅捷服务王思梦: 录入了数量也不行啊。
@万迅达:凭证中，主营业务收入有数量吗
@畅捷服务王思梦: 主营业务收入有数量，库存商品也需要在什么地方录入数量吗？
@万迅达:您好，您仔细看看我发给您的文档吧，挂了数量辅助核算后，填凭证的时候是需要录入数量的，期初也是需要录入数量的

用友 年底结转本年利润

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功