用友含税金额数量反算单价含税金额数量反算单价

知识库详细内容

厂区内安装的照明设备进项不得抵扣增值税 厂区内安装的照明设备进项不得抵扣增值税

　　【问题】

　　厂区内铺设道路购进材料所发生的进项可否抵扣？企业在厂区内安装路灯，采购路灯钢杆、灯罩、灯泡及其他配件，并取得专用发票，其进项税额能否抵扣？

　　【解答】

　　根据《增值税暂行条例》第十条第一项规定，用于非增值税应税项目的购进货物或者应税劳务的进项税额不得从销项税额中抵扣。《增值税暂行条例实施细则》规定的非增值税应税项目、是指提供非增值税应税劳务、转让无形资产、销售不动产和不动产在建工程。其中不动产是指不能移动或者移动后会引起性质、形状改变的财产，包括建筑物、构筑物和其他土地附着物。人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产、均属于不动产在建工程。另据《实施细则》第二十三条第二款所称建筑物，是指供人们在其内生产、生活和其他活动的房屋或者场所，具体为《固定资产分类与代码》（GB/T14885-1994）中代码前两位为“02”的房屋；所称构筑物，是指人们不在其内生产、生活的人工建造物，具体为《固定资产分类与代码》（GB/T14885-1994）中代码前两位为“03”的构筑物。根据《部、国家总局关于固定资产进行税额抵扣问题的通知》（财税[2009]113号）规定，以建筑物或者构筑物为载体的附属设备和配套设施，无论在处理上是否单独记账与核算，均应作为建筑物或者构筑物的组成部分，其进项税额不得在销项税额中抵扣。

建筑工程分包差额征税问题解答 建筑工程分包差额征税问题解答 问：条例第五条，人将建筑工程给其他单位的，以其取得的全部价款和价外费用扣除其支付给其他单位的分包款后的余额为营业额。请问： 　　1、这个可以扣除的分包款内容包括提供建筑业劳务的同时销售自产货物情形吗？ 　　2、总包人营业额是否可以凭符合提供建筑业劳务的同时销售自产货物条件的分包单位开具的自产货物销售发票以及建筑业发票上注明的金额在计算营业额时一并扣除吗？ 　　答：《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》（部 国家总局2008年第52号令）第七条规定：“纳税人的下列混合销售行为，应当分别核算应税劳务的营业额和货物的销售额，其应税劳务的营业额缴纳营业税，货物销售额不缴纳营业税；未分别核算的，由主管税务机关核定其应税劳务的营业额：（一）提供建筑业劳务的同时销售自产货物的行为”。 　　根据上述规定，纳税人提供建筑业劳务的同时销售自产货物，应当分别核算应税劳务的营业额和货物的销售额，并开具相应的建筑业发票及专用发票。 　　《中华人民共和国营业税暂行条例》（中华人民共和国国务院令2008年第540号）第五条（三）规定：“纳税人将建筑工程分包给其他单位的，以其取得的全部价款和价外费用扣除其支付给其他单位的分包款后的余额为营业额”。 　　计算总包人的营业额应扣除分包款建筑业发票及提供建筑业劳务同时销售自产货物的分包人开具的增值税发票。  

2008R2简版数据库 admin 和账套主管密码都忘记了 进行密码找回时提示这个 请问怎么处理 2008R2简版数据库 admin 和账套主管密码都忘记了 进行密码找回时提示这个 请问怎么处理

提示什么呢，您需要把图片保存到本地之后再上传。

我用的T1 批发零售普及版， 客户端在连接时，用户名那的。。。点点点 点了没反应，要输入代码， 输入以后进去在开销售单时那些。。。点点点位置点了都没反应。。。。之前用的好好的。不知道怎么回事。我用的T1 批发零售普及版， 客户端在连接时，用户名那的。。。点点点 点了没反应，要输入代码， 输入以后进去在开销售单时那些。。。点点点位置点了都没反应。。。。之前用的好好的。不知道怎么回事。 您好，从您的描述看，应该是帐套数据出现问题，建议您联系伙伴提交数据至畅捷通技术支持网处理。
我 用的是T1 批发零售 普及 3 用户，，服务器中的客户端可以正常使用，，，局域网内的客户端 在进入登录用户名时的 点点点。。。 点了没反应，只能输入用户的代码，， 进去后 销售单 还有其他的单据的 点点点 。。。 点了都没反应，，，重装了局域网客户端 以后 关闭防火墙， 有时候可以登录进去，，正常使用。 重启动客户端电脑 后重新登录用友 客户端时 又不行了。就是点点点 。。。 点了没反应，是否可以恢复服务器端的 备份数据库。。。。

用友T6如何巧用采购计划中的配额功能 用友T6如何巧用采购计划中的配额功能

希望采购订单在参照采购计划时按照供应商存货对照表的配额分配各个供应商供货数量；另外，各个供应商的供货比例不是固定的，有时需要要求某一个供应商全额供应存货。数据准备：设置供应商存货对照表、并在采购选项业务页签下选择“供应商供货控制”；数据准备：设置供应商存货对照表、并在采购选项业务页签下选择“供应商供货控制”；具体操作如下：1、对未审核采购计划的表体有一个“是否选中”的字段，您可以一条一条选择或者全选，然后点‘配额’按钮，系统自动取供应商存货对照表数据（按照配额分配数量）与供应商存货价格表数据（取单价）；2、做采购订单时参照采购计划生单的过滤界面选择供应商，即可过滤出供应商存货对照表中的存货；3、如果不想按照供应商存货对照表的配额比例设置，可以通过下面方法解决：
a、修改单据格式–采购计划模版–表体项目–配额数量的禁止编辑的勾选框去掉、保存模版；
b、打开采购计划，通过配额功能分配供应商供应存货后，可以手工修改配额数量，系统会根据您的配额数量自动计算配额比（假使您设置的配额数量超过核定数量时，系统将给出提示信息）。后续的操作可重复第二步即可。如有用友T6其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友畅捷通专业服务商-用友天龙瑞德。用友天龙瑞德专业销售用友软件，用友财务软件，联系电话：010-59798025。网址：http://www.kuaiji66.com

用友T3用友通请在固定资产系统启用日期(00-00-00)之后登 用友T3用友通请在固定资产系统启用日期(00:00:00)之后登

客户的总账是07年启用的，固资是08年新购的，08年3月份启用过固资，由于当时没来得急录原始卡片，所以用反启用模块工具把固资反启用了，可是到了5月份再启用时就提示：“请在固定资产系统启用日期(00:00:00)之后登录”，在通网站上下载了维护通工具2.0里的BYYZC004工具，但登录工具系统后，没有显示修复项目，所以固资无法启用。（备注：客户的用友通标准版10.3是从用友财务通基础版升级上来的，然后再新购的固资，升级时打了用友通标准版10.3的补丁包）。 在accinformation表里，字段csysid=’fa’的表示固定资产，对应的‘开始使用日期’对应的cvalue字段即为固定资产的启用日期，请进行修改，需要注意的是开始使用日期和最新会计日期以及最新会计期间应该保持一致。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

用非现金资产清债的所得税处理 _1用非现金资产清债的所得税处理

国家税务总局于2002年3月1日颁布了《企业债务重组业务所得税处理办法》（以下简称《办法》）。对于债务重组业务，会计上应按债务重组准则进行账务处理，税收上应按《办法》规定的原则办理。下面以非现金资产清偿债务方式为例说明。

　　例：甲企业于2000年1月1日销售给乙企业一批材料，价值400000元（包括应收取的增值税），乙企业于2000年10月31日尚未支付货款。由于乙企业发生财务困难，短期内不能支付货款。经与甲企业协商，甲企业同意乙企业以一批产品偿还债务。该批产品的账面价值250000元，公允价值300000元，公允价值等于计税价。增值税税率为17％。甲企业对该项应收账款提取坏账准备20000元。假设债务重组过程中未发生相关税费。

用友U821升级到用友U810.1步骤用友U821升级到用友U810.1步骤

首先，我们在对用友U821升级到用友U810.1时，一定西养成一个良好的习惯，就是把把数据备份一下。以防数据丢失。后悔莫及。

用友U821升级到用友U810.1步骤

1、记录U821帐套的启用日期,备份好帐套并卸载.

2.安装通10.1,进入系统管理-->帐套-->恢复U821备份帐套

3.点击系统升级,选择升级的帐套,按年度的先后顺序一个个升级即可．

可能出现的问题处理：

升级时全选所有年度全部升级，可能会导致一些年度无法进入！

解决方法：用帐套主管身份选择年度进入系统管理-->点帐套启用-->发现模块未被启用，启用下就行了．

应注意价外费用的销项税额 应注意价外费用的销项税额

《增值税暂行条例》及其实施细则明确规定：纳税人销售货物或者应税劳务向购买方收取的全部价款和价外费用，都要并入应税销售额计算缴纳增值税。而有关企业会计制度规定，价外费用一般不通过“产品销售收入”或“商品销售收入”科目核算，而在“其他应付款”、“其他业务收入”、“营业外收入”等科目中核算。

但是在实际工作中，有些纳税人只按会计制度的有关规定核算价外费用，不计提增值税销项税额；有些纳税人虽然计提了销项税额，但未按税法规定计算销项税额；一些纳税人将价外费用直接冲减有关费用科目；还有一些纳税人将收取的价外费用转入“应付福利费”、“盈余公积”等账户。以上做法都是逃避增值税的错误行为。

凭证号手工编号的，但是比如手工编号102，按回车，按倒凭证附件张数的时候。凭证号就变成0001了。我查了0001号空在哪里，但是客户说之前做的时候是输如任何号，按回车都不会有变化的，这个要怎么处理 凭证号手工编号的，但是比如手工编号102，按回车，按倒凭证附件张数的时候。凭证号就变成0001了。我查了0001号空在哪里，但是客户说之前做的时候是输如任何号，按回车都不会有变化的，这个要怎么处理[]

关于凭证编号总账选项与编号设置是否改变？

用友U8.60发货单放弃审核后无法重新审核U8.60发货单放弃审核后无法重新审核

U8.60-发货单放弃审核后无法重新审核

我单欠土地使用税和房产税一年，现在零销售能不能零申报土地使用税和房产税 我单欠土地使用税和房产税一年，现在零销售能不能零申报土地使用税和房产税[]

房产税、土地使用税与你的零销售无关，这两个税种就是你司几年零收入都得交这两个税种。

总收入S=10x-0.5x平方 总成本C=1500-10x+05x的平方 通过计算，确定实现盈亏两平所需的某产品产销量（x） 总收入S=10x-0.5x平方 总成本C=1500-10x+05x的平方 通过计算，确定实现盈亏两平所需的某产品产销量（x）

商誉（goodwill） 商誉（goodwill）

    能在未来期间为企业经营带来超额利润的潜在经济价值，或一家企业预期的获利能力超过可辨认资产正常获利能力（如社会平均投资回报率）的资本化价值。商誉是企业整体价值的组成部分。在企业合并时，它是购买企业投资成本超过被并企业净资产公允价值的差额。

　　商誉形成的原因很多，弗克（Fale）和戈登（Gordon）经过大量深入的实证研究，发现企业形在商誉的因素如下：（1）短期现金流量的增加，包括生产的经济性，能筹集更多的资金，有现金储备较低的筹资成本，存货持有成本的减少，避免交易成本，税务优惠。（2）稳定性，包括有稳定的原材料供应，无重大的经营波动，与政府保持良好的关系。（3）人力因素，包括管理才能，良好的劳资关系，精细的培训计划，组织结构，良好的外部公共关系。（4）排它性，包括技术的独占权和品牌。

设置填制凭证时手工输入凭证号 设置填制凭证时手工输入凭证号

T+里 总账中凭证管理 有个差异凭证是什么意思-这里有我有业务生成的3张凭证 T+里 总账中凭证管理 有个差异凭证是什么意思?这里有我有业务生成的3张凭证[]

以前年度调整损益事项的会计处理 以前年度调整损益事项的会计处理

    本年度发生的以前年度调整损益事项的会计处理

    对于企业本年度发现的以前年度的记账错误，因发生年度的账目已结，无法在发生年度进行更正，所以只能在本年度相关账户中进行调整。 企业本年度发生以前年度调整损益事项，应在损益类科目中单独设置“以前年度损益调整”科目进行会计处理。 “以前年度损益调整”的借方发生额反映企业以前年度多计收益、少计费用而需调整的本年度损益数额；贷方发生额反映企业以前年度少计收益、多计费用而需调整的本年度损益数额。期末，企业应将“以前年度损益调整”科目的余额转入“本年利润”科目，结转后该科目无余额。 企业由于调整以前年度损益影响企业交纳所得税的，可视为当年损益，按前面所述的所得税会计处理办法进行会计处理。

老师 发票在单据查询里边可以查到 但是在已审核和未审核的列表里边为什么查不到它 老师 发票在单据查询里边可以查到 但是在已审核和未审核的列表里边为什么查不到它[]

单据查询里面点击上面的详细看一下是不是做了核销，再点上面的凭证看下是不是生成了凭证，已经做了核销，生成了凭证的在已审核和未审核的列表里边查不到。
做了核销 但是没有生成凭证 怎么让生成凭证
@不倒翁e6r:制单处理中选择发票制单
@服务社区赖海芳:老师 问题是这样 我在发票查询里边可以查到这张发票 但是未审核和已经审核都查不到 也没生成凭证 制单时我把此发票号输进去都没查到这张发票 制单不了
@不倒翁e6r:未审核和已经审核都查不到--是因为做了核销
制单处理找不到是否发票做了现结等处理，可以把制单处理里面所有都勾选上看下

收款少收了，在那个模块处理 收款少收了，在那个模块处理[]

少收具体是怎么少收，是整单折让了还是？麻烦描述清楚点。
@服务社区黄旻:开单收款1249，后面就收了1200，49抹掉怎么处理
@JoyVWong:收款单里有整单折让，在整单折让里填49